Herkesin aldığı en yaygın temel kişisel finans tavsiyesi şudur: 401 (k) katkılarınızı en üst düzeye çıkarın. Peki bu ne anlama geliyor? Maks. Ne kadar ve aşarsanız ne yaparsınız? (Evet, aşabilirsiniz.)
İç Gelir Servisi, 2020 için izin verilen maksimum katkıyı yılda 19.500 $ 'a yükseltti (2019 için 19.000 $). İşveren ve çalışanın katkıda bulunduğu toplam miktar 2020 için 57.000 $ 'dır (2019 için 56.000 $). 50 yaşın üzerindeyseniz, yılda 6.500 ABD Doları ek ücret (2019 için 6.000 ABD Doları) tutarında telafi katkıları yapabilirsiniz. Ne tür bir hızda olduğunuzu belirlemek için insan kaynakları departmanınıza danışın.
15 Nisan genel olarak atıfta bulunulan tarihtir, ancak 2018 gibi tatiller veya hafta sonları nedeniyle vergilerin biraz daha geç geldiği yıllarda, bu süre geri itilebilir, bu yüzden emin olmak için bir vergi uzmanına danışın.
Ne yapalım
Fazla erteleme tutarı 15 Nisan'a kadar size iade edilmelidir. Örneğin, aşırı erteleme cari yılda gerçekleşmişse, ertesi yıl 15 Nisan'a kadar düzeltilmelidir - yani hesaptan çıkarılmalıdır. Bu meblağ, hesabınızdayken fazla miktarda tahakkuk eden kazançları içermelidir. Fazla miktarın 401 (k) 'dan dağıtıldığı yıl için kazançlarınızı vergilendirilebilir gelirinize eklemeniz gerekir.
Ayrıca, fazla tutar vergi öncesi bazda ertelenmişse, işvereniniz iade edilen tutarı ücret olarak göstermek için W-2 Formunuzu değiştirmelidir.
Örneğin, fazla ertelemenizin bu yıl gerçekleştiğini ve plan yöneticinize zamanında bildirimde bulunduğunuzu varsayın. Katkılarınız vergi öncesi bazda yapılmışsa, işvereniniz bu yıl için W-2'nizi değiştirerek fazla erteleme tutarını vergiye tabi ücret olarak göstermelidir (kutu 1'de).
Fazla Miktar
Fazla katkı size iade edilirse, size iade edilen miktara dahil olan kazançlar, o yıl için vergi beyannameniz üzerinden vergilendirilebilir gelirinize eklenmelidir. Fazla katkı bu yıl size iade edilirse, örneğin, size iade edilen miktara dahil olan kazançlar, önümüzdeki baharda vereceğiniz vergi beyannamesi üzerinden vergilendirilebilir gelirinize eklenmelidir.
Fazla miktar 15 Nisan'a kadar size iade edilmezse, miktar üzerinden iki kez vergi ödeyebilirsiniz - fazlalığın gerçekleştiği yıl ve size iade edildiği yıl.