İçindekiler
- Serbest İstihdamda Büyüme
- Serbest Çalışanlar İçin Tasarruf Zor
- Serbest Meslek Emeklilik Planları
- Tek Katılımcı 401 (k)
- SEP IRAK
- BASİT IRAK
- Keogh Planı
- Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA
- Geleneksel veya Roth IRA
- Emeklilik Fonlarınızı Yönetme
- Alt çizgi
Serbest meslek sevinci çoktur, ama aynı zamanda stres faktörleri de vardır. Bunlar arasında en yüksek olanı tamamen kendi başına emeklilik planlamasıdır. Emeklilik sonrası tatmin edici bir yaşam kalitesi yaratmaktan sorumlusunuz. O hayatı inşa etmeye gelince, ne kadar erken başlarsanız o kadar iyi olur.
Önemli Çıkarımlar
- Serbest çalışanlar için, emeklilik planı oluşturmak kendi başına bir iştir. Serbest meslek sahibi için uyarlanmış dört mevcut plan vardır: bir katılımcı 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA ve Keogh planı. Sağlık tasarruf planları (HSA'lar) ve geleneksel ve Roth IRA'lar iki ek seçenek.
Serbest İstihdamda Büyüme
Serbest çalışanlar için bir finansal yazılım geliştiricisi olan Freshbooks tarafından 2018'de yapılan bir araştırmaya göre, 2020 yılına kadar 42 milyon Amerikalı, çalışan tüm Amerikalıların kabaca üçte biri olan serbest meslek sahibi olmayı seçebilir. Girişimcilik ruhu alkışlanacak olsa da, serbest çalışanların önemli bir kısmının% 40'ının emeklilik için sadece ara sıra tasarruf etmesidir; Buna karşılık, geleneksel olarak istihdam edilen işçilerin sadece% 12'si ara sıra koruyuculardır. Daha korkutucu, serbest meslek sahiplerinin% 28'i, geleneksel çalışan işçilerin% 10'u, emeklilik için hiç tasarruf etmediklerini söylüyor.
Ve bu talihsiz. Eğer kendi hesabına çalışıyorsanız, meşgulsiniz - büyük olasılıkla çılgınca meşgulsiniz - ancak emeklilik tasarrufları bir öncelik olmalıdır. Neyse ki, kendi işlerini yürütenler için birkaç emeklilik planı var. Kurumsal çalışanlar için olduğu kadar açık veya otomatik değiller, ancak varlar. Vergi korumalı kazançlar sunmakla kalmazlar; potansiyel olarak bir personel işçisi olarak yapabileceğinizden daha yüksek bir dolar tutarı ve / veya gelirinizin daha yüksek bir yüzdesini kaydedebilirsiniz.
Serbest Çalışanlar İçin Tasarruf Neden Zor?
Emekliliğe tasarruf etmemek için verilen nedenler, kendi hesabına çalışan herhangi bir kişi için sürpriz olmayacaktır. En yaygın olanları:
- Sabit Gelir EksikliğiEğitim Giderleriİşletme Faaliyetleri
Ayrıca, bir girişimcinin üstlendiği her şey gibi bir emeklilik planı oluşturmak da kendi başına bir iştir. Hiçbir kullanışlı insan kaynakları çalışanı, 401 (k) planlı bir uygulamada veya şirketin sponsorluk ettiği emeklilik programı ne olursa olsun sizi yönlendirmiyor. Eşleşen katkı yok, şirket hissesi yok ve otomatik maaş kesintisi yok. Plana katkıda bulunmak konusunda oldukça disiplinli olmanız gerekecek ve emeklilik hesaplarınıza koyabileceğiniz miktar ne kadar kazandığınıza bağlı olduğundan, yıl sonuna kadar ne kadar katkıda bulunabileceğinizi gerçekten bilemezsiniz.
Yine de, serbest çalışanlar emeklilik için tasarruf konusunda benzersiz zorluklara sahipse, benzersiz fırsatlara da sahiptirler. Emeklilik hesabınıza para yatırmak, planı oluşturmak ve yönetmek için harcadığınız zaman veya para gibi iş harcamalarınızın bir parçası olarak değerlendirilebilir. Daha da önemlisi, emeklilik hesabı vergiye tabi gelirinizi düşüren vergi öncesi dolar katkıda bulunmanıza olanak tanır. Ve bu planların birçoğu, bir işletme sahibi olarak, yıllık olarak bireysel bir IRA'ya yapabileceğinizden daha fazla para katkıda bulunmanıza izin verir.
Serbest Meslek Emeklilik Tasarruf Planları
Serbest meslek sahipleri tarafından tercih edilen dört emeklilik tasarrufu seçeneği vardır. Bazıları temel olarak tek oyunculu 401 (k) planlar, bazıları ise bireysel emeklilik hesaplarına (IRA) dayanmaktadır. Onlar:
- Tek Katılımcı 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh Planı
Bu seçeneklerin dördünde de katkılarınız vergiden düşülebilir ve yıllar içinde büyüdükçe (emeklilikten ödünç verene kadar) vergi ödemezsiniz. Cezalardan kaçınmak için, bazı zorluklar muafiyetleri olmasına rağmen 59½ (erken para çekme cezaları taşır) olana kadar tasarruflarınızı hesapta bırakmanız gerekir.
Karmaşıklıkları ve uygunlukları, hem personel hem de kazanç açısından işletmenizin büyüklüğüne bağlı olarak değişir. Her birine daha derinlemesine bakalım (tüm detaylar IRS Yayını 560'da tanımlanmıştır).
Tek Katılımcı 401 (k)
Dahili Gelir Hizmeti (IRS) tarafından resmi olarak adlandırıldığı gibi bir katılımcı 401 (k), aynı zamanda solo 401 (k), solo-k, uni-k veya bireysel 401 (k) adlarıyla da gider. İş için çalışan bir eş dışında çalışanı olmayan tek maliklere ayrılmıştır.
Bir katılımcı IRA ile hem işveren hem de çalışan olarak katkıda bulunabilirsiniz.
Nasıl çalışır
Tek katılımcılı plan, her yıl katkıda bulunabileceğiniz miktarlara göre, birçok büyük şirket tarafından sunulan 401 (k) 'leri yakından yansıtır. Aradaki en büyük fark, size vergi avantajlı birçok plandan daha yüksek bir sınır vererek, çalışan ve işveren olarak katkıda bulunmanızdır.
Ayrıntılı olarak açıklamak gerekirse: Standart bir şirket 401 (k) 'ye katılırsanız, maaş çekinizden vergi öncesi bordro kesintisi olarak yatırım yaparsınız ve işvereniniz bu katkıları belirli miktarlarla eşleştirme seçeneğine sahip olacaktır. Katkınız için bir vergi indirimi alırsınız ve işveren eşleşmesi için bir vergi indirimi alır. Bir katılımcı 401 (k) planıyla, hem patron hem de işçi olduğunuzdan, her kapasiteye bir çalışan (seçmeli erteleme denir) ve işletme sahibi (çalışan seçici olmayan bir katkı olarak) katkıda bulunabilirsiniz.
2020 için seçmeli ertelemeler 19.500 dolara, 50 yaş ve üzeri ise 26.000 dolara kadar çıkabilir. Plana yapılan toplam katkılar 2020 itibariyle 50 yaş ve üstü kişiler için 57.000 doları veya 63.000 doları aşamaz. Eşiniz sizin için çalışıyorsa, aynı miktara kadar katkı da yapabilir ve bunları eşleştirebilirsiniz. Yalnız 401 (k) 'nin neden planların en cömert katkı sınırlarını sunduğunu görüyorsunuz.
Kurulum
“Genellikle 401 (k) s, önemli muhasebe, yönetim ve dosyalama gereksinimleri olan karmaşık planlar” diyor Bellingham, Wash Financial Plan, Inc.'in kurucusu ve servet yöneticisi olan CFP® James B. Twining. solo 401 (k) oldukça basittir. Varlıklar 250.000 doları aşana kadar hiçbir dosyalama gerekmez. Ancak solo 401 (k), çok katılımcılı 401 (k) planının tüm önemli vergi avantajlarına sahiptir: Vergi öncesi katkı limitleri ve vergi muamelesi aynıdır. ”
Bazı evraklar gereklidir, ancak çok zahmetli değildir. Bireysel bir 401 (k) oluşturmak için, işletme sahibi bir finansal kuruluşla çalışmak zorundadır ve bu kurum plana hangi yatırımların mevcut olduğuna ilişkin ücretler ve belirli limitler koyabilir. Örneğin, bazı planlar sizi sabit bir yatırım fonu listesiyle sınırlandırabilir (genellikle bu kurum tarafından desteklenir), ancak biraz alışveriş, çok düşük maliyetli planlar sunan çok sayıda tanınmış ve tanınmış firmayı ortaya çıkaracaktır. esneklik.
SEP IRAK
Resmen basitleştirilmiş bir çalışan emekli maaşı olarak bilinen SEP IRA - adından da anlaşılacağı gibi, geleneksel bir IRA'nın bir çeşididir. Kurulması ve işletilmesinin en kolay planı olarak, tek mülk sahipleri için mükemmel bir seçenektir, ancak bir veya daha fazla çalışana da izin verir.
% 25
Bir SEP IRA'ya yıllık olarak katkıda bulunabileceğiniz kazançlarınızın tutarı (maksimum 57.000 ABD doları ile)
Nasıl çalışır
SEP IRA'da, sadece işveren çalışanlara değil, fona katkıda bulunur. Yani, solo 401 (k) 'den farklı olarak, sadece işveren şapkasını takmaya katkıda bulunursun. 2020'de maksimum 57.000 $ 'a kadar, net kazançlarınızın% 25'ine kadar (serbest meslek vergilerinizin yarısından daha az olan kar olarak tanımlanır) katkıda bulunabilirsiniz. yıl sonunda toplayın veya hepsini atlayın. Yıllık fonlama şartı aranmaz.
Sadeliği ve esnekliği, planı tek kişilik işletmeler için en çok istenen hale getirir, ancak sizin için çalışan insanlar varsa bir sorun var. Her yıl plana katkıda bulunmak zorunda olmasanız da, katkıda bulunduğunuzda, bunu tüm uygun çalışanlarınız için yapmanız gerekir - ücretlerinin% 25'ine kadar, yıllık 280.000 $ ile sınırlıdır.
SEP IRA'lar basit olsa da, emeklilik için tasarruf etmenin en etkili yolu olmayabilirler. Pure başkanı CFP® Joseph Anderson, “SEP IRA'ya kâr paylaşımı hariç solo 401 (k) 'den daha fazla katkıda bulunabilirsiniz, ancak kârın yüzdesine dayandığı için yeterli para kazanmalısınız” diyor. San Diego, Kaliforniya'da bulunan Financial Advisors, Inc.
Kurulum
Hesabın kurulumu solo 401 (k) 'den daha kolaydır. TD Ameritrade veya Fidelity Investments gibi aracı kurumlarda SEP IRA'yı çevrimiçi olarak kolayca açabilirsiniz.
BASİT IRAK
Resmi olarak çalışanlar için tasarruf teşvik maç planı olarak bilinen SIMPLE IRA, bir IRA ile 401 (k) planı arasında bir tür çaprazlamadır. Tek mülk sahipleri için mevcut olmasına rağmen, küçük işletmeler için en iyi sonucu verir: diğer tür planları çok pahalı bulabilecek 100 veya daha az çalışanı olan şirketler.
BASİT IRA, 100 veya daha az çalışanı olan küçük işletmeler için en iyi sonucu verir.
Nasıl çalışır
BASİT IRA, daha düşük katkı eşikleri hariç olmak üzere, geleneksel veya SEP IRA ile aynı yatırım, rollover ve dağıtım kurallarına uyar. Serbest meslekten elde ettiğiniz tüm net kazançlarınızı 2020'de en fazla 13.500 $ 'a, 50 yaş ve üzerindeyseniz 3.000 $' a kadar plana koyabilirsiniz.
Çalışanlar, işverenlerle birlikte aynı yıllık miktarlarda katkıda bulunabilir. Bununla birlikte, işveren olarak, her katılımcı çalışanın gelirin planına her yıl% 3'üne kadar dolar için katkıda bulunmanız veya her bir uygun çalışanın gelirine (katkıda bulunsun ya da katılmasın) sabit% 2 katkı yapmanız gerekmektedir.
Dolayısıyla, 401 (k) planında olduğu gibi, BASİT IRA vergiden düşülebilir işveren katkıları ve vergi öncesi çalışan katkılarıyla finanse edilmektedir. Bir bakıma, işverenin yükümlülüğü daha azdır - çünkü çalışanlar katkıda bulunur - ancak zorunlu bir eşleşme vardır. Ve işverenin sizin için katkıda bulunabileceği miktar, çalışanlarla aynı katkı sınırına tabidir. Ayrıca, erken para çekme cezaları özellikle ağırdır: planın ilk iki yılında% 25.
Kurulum
Diğer IRA'larda olduğu gibi, bu hesaplar veya planlar bir finansal kuruluşla açılmalıdır ve bu kurum plan kapsamında ne tür yatırımların satın alınabileceğine dair kurallara sahip olacak ve plan yönetimi ve katılımı için ücret talep edebilecektir. İşlem SEP IRA'ya benzer, ancak evrak yükü biraz daha ağırdır.
Keogh Planı
Keogh planı veya HR 10 planı (bugün daha yaygın olarak nitelikli veya kâr paylaşım planı olarak adlandırılmaktadır) tartışmalı olarak serbest çalışan işçilere yönelik planların en karmaşıkıdır, ancak aynı zamanda en potansiyel emekliliğe izin veren seçenektir tasarruf.
Bir Keogh planı, dört planın en karmaşık olanıdır, ancak potansiyel olarak en fazla emeklilik tasarrufuna izin verir.
Nasıl çalışır
Keogh planları genellikle her ödeme döneminde sabit bir toplamın veya yüzdenin katıldığı tanımlanmış bir katkı planı biçiminde olabilir. 2019 yılında, bu planlar bir yıl içinde toplam katkıları 70.000 dolardan almaktadır. Yine de başka bir seçenek, tanımlanmış fayda planları olarak yapılandırılmalarına izin verir. 2019 yılında, yıllık azami fayda, hangisi daha düşükse, çalışanın tazminatının 225.000 $ veya% 100'ü olarak belirlendi.
Bir işletme, Keogh'u kullanmak için şirket dışı ve tek mülkiyetli, limited şirket (LLC) veya ortaklık olarak kurulmalıdır. Tüm katkılar vergi öncesi yapılmış olsa da bir onaylama zorunluluğu olabilir.
Tahmin edebileceğiniz gibi, bu planlar yüksek kazançlılar, özellikle de diğer faydalardan daha fazla katkı sağlayan tanımlanmış fayda sürümü için faydalıdır. Keogh, tek bir yüksek kazançlı patronu veya iki ve birkaç düşük kazançlı çalışanı olan şirketler için en uygun olanıdır - tıbbi veya yasal bir uygulamada olduğu gibi.
Kurulum
Keogh Planlarının federal dosyalama gereksinimleri vardır ve evrak işleri ve karmaşıklık genellikle bir muhasebeciden, yatırım danışmanından veya bir finans kurumundan olsun) profesyonel yardımın gerekli olduğu anlamına gelir. Muhafızlar için seçenekleriniz diğer emeklilik planlarından daha sınırlı olabilir; muhtemelen yalnızca çevrimiçi hizmet yerine bir tuğla ve harç kurumuna ihtiyacınız olacaktır. Charles Schwab bu tür planları sunan ve sunan bir aracıdır.
Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA)
Serbest çalışan olarak, kendi sağlık sigortanız için ödeme yapmanız gerekebilir ve bireysel tıbbi planlara ilişkin kesintiler yüksek olma eğilimindedir. Durumunuz buysa, bir sağlık tasarruf hesabı (HSA) açmayı düşünün. Kişinin altın yılları yerine sağlık harcamaları için yaratılmış olmasına rağmen, bir HSA fiili emeklilik hesabı olarak işlev görebilir.
HSA'lar tıbbi masrafları ödemek için oluşturulmuş ancak fiili emeklilik hesabı olarak da kullanılabilir.
HSA'lar vergi öncesi dolar ile finanse edilir ve içlerindeki para, bir IRA veya 401 (k) gibi vergi ertelenir. Fonlar, cepten tıbbi masraflar için geri çekilmek için tasarlanmış olsa da, bunların olması gerekmez - her yıl birikmelerine izin verebilirsiniz. 65 yaşına geldiğinizde, herhangi bir nedenle onları geri çekebilirsiniz. Tıbbi bir durumsa (mevcut veya eski maliyetler için kendinizi geri ödeme), yine de vergiden muaftır. Tıbbi olmayan bir giderse, gelir vergisini cari oranınıza borçlu olacaksınız.
Bir HSA açmak için, yüksek indirime tabi bir sağlık sigortası planı (HDHP) kapsamında olmanız gerekir. 2020'de IRS, yüksek bir indirilebilir değeri kişi başına 1.400 $ olarak tanımlamaktadır; Aile başına 2.800 dolar. Tüm planlar HSA'lara izin vermemektedir. Sizinkini yaparsa, 2020'de bireysel bir plan için 3.550 dolara veya bir aile planı için 7.100 dolara katkıda bulunmanıza izin verilir. 50 yaşın üzerindeki kişilere 1000 ABD doları tutarında katılım payı verilir.
Geleneksel veya Roth IRA
Yukarıdaki planlardan hiçbiri uygun görünmüyorsa, kendi IRA'nızı başlatabilirsiniz. Hem Roth hem de geleneksel IRA'lar, istihdam geliri olan ve serbest çalışanları içeren herkes tarafından kullanılabilir. Roth IRA'lar vergi sonrası dolarlara katkıda bulunmanıza izin verirken, geleneksel IRA'lar vergi öncesi dolarlara katkıda bulunmanıza izin verir. 2020 yılında, yıllık azami katkı 6.000 $, 50 yaş ve üzerindeyseniz 7.000 $ (hangisi daha azsa) toplam kazancınızdır.
Çoğu serbest çalışan kendi başına grev yapmadan önce başka biri için çalışır. Eski bir işverenle 401 (k), 403 (b) veya 457 (b) gibi bir emeklilik planınız varsa, birikmiş tasarrufları yönetmenin en iyi yolu genellikle bunları bir rollover IRA'ya aktarmak veya alternatif olarak, bir katılımcı 401 (k).
Devrilme, bir çalışan planındaki seçimlerle sınırlanmak yerine paraya nasıl yatırım yapacağınızı seçmenize olanak tanır. Ayrıca, aktarılan miktar sizi yeni girişimcilik kariyerinizde tasarruf etmeye başlatabilir.
Emeklilik Fonlarınızı Yönetme
Hiç kuşkunuz olmasın: Başlangıçta fazla para alamasanız bile gelir elde etmeye başlar başlamaz emeklilik için tasarruf etmeye başlamanız gerekir. Ne kadar erken başlarsanız, bileşikleşme mucizesi sayesinde o kadar çok birikirsiniz.
Diyelim ki ayda 40 $ tasarruf edip bu parayı% 4.65'e yatırıyorsunuz. Bu, Vanguard Total Bond Piyasası Endeks Fonu'nun son 10 yıllık dönemde kazandığı şey. Çevrimiçi bir tasarruf hesaplayıcısı kullanarak, 30 yıl boyunca aylık 40 $ artı 40 $ tutarında 31.550 $ eklenir. Faiz oranını% 8.79'a, aynı dönemde Vanguard Toplam Borsa Endeks Fonu'nun ortalama getirisine yükseltir ve sayı 70.000 doların üzerine çıkar.
Tasarruflarınız arttıkça, paranızı dağıtmanın en iyi yolunu belirlemek için bir finansal danışmandan yardım almak isteyebilirsiniz. Bazı şirketler, müşterilerine ücretsiz veya düşük maliyetli emeklilik planlaması tavsiyesi bile sunmaktadır. Betterment ve Wealthfront gibi Robo danışmanları, insan mali danışmanlarına düşük maliyetli bir alternatif olarak otomatik planlama ve portföy oluşturma sağlar.
Alt çizgi
Bir serbest çalışan olduğunuzda emeklilik stratejisi oluşturmak hayati önem taşır çünkü emekliliğinizden başka kimsenin peşinde değildir. Bu yüzden mantranın “Önce kendine öde” olmalı.
Birçok kişi, emeklilik parasını, ay veya yılın sonunda nakit kalması durumunda bıraktıkları para olarak düşünür. Teksas, Fortur / Fort Worth, Kindur'da finansal planlama direktörü David Blaylock, “Bu son olarak kendinizi ödüyor” diyor. “Önce kendinize ödeme yapmak, başka bir şey yapmadan önce tasarruf etmek demektir. Herhangi bir isteğe bağlı para harcamadan önce ödemenizin yapıldığı gün gelirinizin belirli bir bölümünü ayırmaya çalışın. ”