Talep Edilmemiş Fonlar Nelerdir?
Sahipsiz fonlar, para ve hak sahibi bulunamayan diğer varlıklardır. Talep edilmemiş fonlar genellikle belirli bir süre geçtikten sonra hükümete devredilir. Fonları veya varlıkları talep edebilmek için, belirlenen mal sahibi veya yararlanıcı bir talepte bulunmalıdır; bir mülke aitse, davacının sahipsiz mülk veya fonlara ilişkin haklarını kanıtlamasını gerektirebilir.
Talep Edilmemiş Fonları Anlama
Fonların ve varlıkların hak talebinde bulunulmamasının çeşitli nedenleri vardır. Örneğin, bir vergi mükellefine para iadesi borçlu olabilir, ancak vergi mükellefinin adresini vergi dairesi ile güncellemeden taşınması nedeniyle geri ödeme çeki talep edilmemiştir. Banka başarısızlıkları, müşteriler kapanışının farkında olmadığında veya fonlarını almak için kime başvuracaklarını bilmediğinde, sahipsiz bir fon havuzu oluşturabilir. Talep edilmemiş emekli maaşları, özellikle bir şirket kapandığında ve emekli maaşlarının yönetimi hakkında acil bilgi bulunmayan yaygın bir talep edilmemiş fon türüdür.
Talep edilmemiş mülk, esas olarak, uyuşukluk döneminin ötesinde talep edilmemiş mülktür. Dinlenme süresi, bir finansal kurumun bir hesabı veya varlığı talep edilmemiş olarak raporlaması ile hükümetin o hesabı veya varlığı terk ettiğini gördüğü zaman arasındaki süredir. Çoğu eyalet için, uyuşukluk süresi beş yıldır. Mülkiyet resmi olarak devlet tarafından terkedilmiş veya talep edilmemiş olarak belirtildiğinde, escheatment olarak bilinen bir işleme tabi tutulur, burada devlet, hak sahibi sahip bir hak talebinde bulunana kadar bu mülkün sahipliğini üstlenir.
Talep edilmemiş mülk türleri, nakitsiz bordro çekleri, aktif olmayan hisse senetleri, mahkeme fonları, temettüler, çek ve tasarruf hesapları ve emlak gelirlerini içerir. Mülk hesapları talep edilmediğinde, hesap sahibinin ölümü, ikamet değiştirdikten sonra bir yönlendirme adresi kaydedilememesi veya sadece bir hesabı unutma gibi nedenlerden dolayı devlete dönüştürülür.
Hak talebinde bulunulmamış mülk, hak talebinde bulunulmamış olarak vergilendirilmez; ancak, geri kazanıldığında, mülk resmi olarak vergilendirilebilir gelir olarak kabul edilebilir. 401 (k) tutarındaki yatırımlar veya bir IRA gibi talep edilmemiş bazı fonlar vergiden muaf tutulabilir.
Önemli Çıkarımlar
- Talep edilmemiş fonlar, hak sahibinin bulunamayacağı varlıklardır.Tipik olarak talep edilmemiş fonlar ve mülk, bir uyuşma süresi geçtikten sonra varlıkların bulunduğu devlete devredilir. Değerde yükselen talep edilmemiş fonlar talep edildiğinde, vergiler Devletler, varlıkların yasal sahiplerinin talep edilmemiş fonları geri alabileceği süreçler oluşturmuştur.
Talep Edilmemiş Fonlar Örneği
Bir bireyin bir yıl boyunca tahmini federal vergileri ödediği, vergilerini dosyaladığı ve herhangi bir geri ödemenin ev adresine gönderilmesini istediği bir örneği ele alalım; geri ödeme işleme koyulmadan önce yeni adresini vergi dairesine taşımaz ve açıklayamaz. Geri ödeme daha sonra işlenir ve bilinen son adresine gönderilir. Sahteciliği caydırmak için, vergi makamlarından gelen yazışmalar ve ödemeler genellikle iletilemez. Bu politika nedeniyle, teslim edilemeyen geri ödeme çeki düzenleyen kuruluşa iade edildi ve sahipsiz bir fon haline geldi. Artık, çekleri doğru adrese yeniden göndermek için hükümetle temasa geçmek için vergi mükellefine aittir.
New York Eyaleti, 2013 yılında talep edilmemiş mülklerden 700 milyon dolar gelir elde etti. Bu sayı, ortalamanın üstünde olmakla birlikte, yanlış yere yerleştirilmiş hesaplardan devletlerin elde ettiği gelir miktarı, ülke çapında 62 milyar dolardan fazla. Veriler, hak talebinde bulunulmamış hesapların% 50'sinin 100 ABD dolarının altında olduğunu, ancak hesap boyutunda bir sınırlama olmadığını göstermektedir. 2014 yılında Teksas, daha önce talep edilmemiş mülk sahiplerine 200 milyon dolardan fazla geri döndü ve ortalama talep miktarı 1.000 dolardı. Pek çok iddia çok daha yüksek, ancak Press Connects'in 2017 tarihli bir makalesine göre, bir Connecticut sakininin 2012'de talep ettiği 32.8 milyon dolar ile eşleşmesi pek mümkün değil.
Talep Edilmemiş Fonları Doğrulama
Hükümetler, talep edilmemiş fonları kontrol etmek için çeşitli yollar sunmaktadır. Örneğin, Dahili Gelir Hizmeti (IRS), vergi mükelleflerinin çevrimiçi bir geri ödeme durumunu kontrol etmesine olanak tanır ve ayrıca vergi mükelleflerinin arayabileceği bir yardım hattı sunar. Çevrimiçi geri ödeme portallarının bakımı telefon sistemlerinden daha kolay ve daha ucuz olduğu için, hükümetler müşterilerin yalnızca geri ödeme ödeme teslimatının makul bir sürenin ötesinde (örneğin makbuzdan itibaren 21 gün) geçmesi durumunda arayabileceğini vurgulayabilir.
Amerika Birleşik Devletleri'nde, federal hükümetin henüz talep edilmemiş fonları veya mülkleri kontrol edebileceği bir sistem mevcut değildir. Ayrıca, talep edilmemiş fonları federal düzeyde izlemek amacıyla merkezi bir veritabanı tutmaz ve her bir eyalet için talep edilmemiş fonlar hakkında bilgi sahibi değildir. Talep edilmemiş fon arayan bireyler ve işletmeler muhtemelen talep edilmemiş fonların veya mülklerin bulunabileceği uygun devlet kurumlarıyla temasa geçmelidir.
Pek çoğunun farkında olmasa da, çoğu olmasa da devlet kurumlarının talep edilmemiş fon / varlık sahipleriyle telefonla iletişim kurması yasaktır. Dolandırıcılar bu sınırlamanın farkında oldukları için halkı dolandırmaya çalışabilirler. Emeklilik Yardımı Garanti Kurumu (PBGC) tarafından yönetilen hak talebinde bulunulmamış emekli aylıkları gibi bazı durumlarda, para borcu olan kişilerin adları halka açık olarak listelenmektedir. Bir aldatmaca sanatçı devlet çalışanı olarak poz bu bireyler ile irtibata geçebilir ve bir ücret karşılığında talep edilmemiş fonları güvenliğini sağlamak için teklif verebilir. Fonları doğrulamak için hangi resmi ajansla iletişime geçileceğini bilmek ve çoğunun mülkleri hakkında bireyleri çağırmasının yasak olduğunu anlamak önemlidir. Birisinin dolandırmaya çalıştığının önemli bir göstergesi, ücret, sosyal güvenlik numarası (SSN) veya bankacılık bilgileri talepidir.
Talep edilmemiş tüm fonlar hükümetten kaynaklanmaz. Bireylerin hediye kartlarında kullanılmamış paraları, bankalar ve diğer finans kurumları ile pozitif hesap bakiyeleri ve önceki işverenlerle tahsil edilmemiş satış komisyonları olabilir. Ayrıca, hayat sigortası poliçelerinin ve diğer yatırımların faydalanıcıları, sahipsiz fonların ortak hak sahipleridir. Talep edilmemiş mülkiyeti elinde bulunduran işletmelerin genellikle yasal olarak varlık sahibini bulmaya çalışması gerekir, ancak başarısız olursa, bunu bir eyalet veya yerel yönetime devretmesi gerekebilir.