Ek Bilgi Beyanı (YDK) Nedir?
Ek bilgi bildirimi (YDK), fonla ilgili ek bilgiler içeren ve faaliyetleriyle ilgili daha fazla açıklama içeren bir yatırım fonunun prospektüsüne ek bir belgedir. Fonun N-1A Formuna kaydedilen kayıt beyannamesinin B Bölümü olarak ek bilgi beyanı gereklidir.
Önemli Çıkarımlar
- Ek bilgi beyanı (SAI), prospektüsünde bulunmayan bir yatırım fonu hakkında bilgi içerir. SAI, daha geniş prospektüste bulunmayabilecek daha ayrıntılı bilgi ve güncellenmiş finansal bilgileri açıklamak için kullanılır. yatırım fonu şirketi tarafından resmileştirilecek, ancak talep üzerine yatırımcılara gönderilmesine gerek yoktur.
Ek Bilgi İfadesini Anlama
Ek bilgi bildirimi, yatırımcının yatırım fonu hakkında bilgi ararken yaygın olarak bulacağı üç belgeden biridir. Diğer iki belge prospektüs ve özet broşürü içermektedir.
Yatırım fonları, kayıtlarıyla birlikte Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) ile çeşitli formlar sunmalı ve sürdürmelidir. İzahname, kayıtla birlikte gereklidir ve yatırımcılar için kısa bir özet sağlayan özet bir izahname ile birlikte sunulabilir. Yatırım fonu şirketlerinin yatırımcılara hisse satın aldıklarında izahname vermeleri gerekmektedir.
SAI İçeriği
Yatırım fonları için ek bilgi beyanı gereklidir. Fonların hissedarlara dağıtılmasına gerek yoktur, ancak talep edilmesi halinde temin etmeleri gerekir. Ek bilgi beyanı, yatırım fonuna, izahnamede açıklanmayan veya geniş ölçüde tartışılmayan fonla ilgili ayrıntıları genişletme fırsatı verir.
Bir YDK düzenli olarak güncellenir ve genellikle fonun finansal tablolarını içerir. Genellikle memurlar, yöneticiler ve fonun yatırım yönünü kontrol eden diğer kişiler hakkında bilgi içerecektir.
Yatırım Fonu Raporlama Belgeleri
YDK ve prospektüs belgeleri, bir yatırımcının web sitesinde bir fon hakkında bilgi ararken bulacakları temel bilgi kaynaklarıdır. Yatırım fonlarının 1933 Menkul Kıymetler Kanunu ve 1940 Yatırım Şirketi Yasası uyarınca kayıtlı menkul kıymetler olarak çok çeşitli başka şekil ve açıklamalara ihtiyaç duyulmaktadır. mali tablolar ve üç aylık raporlar ile portföy holdingleri.
Bir fonun tüm başvuruları SEC üzerinden çevrimiçi olarak bulunabilir. Çoğu fon tipik olarak yatırım fonlarına ait tüm SEC belgelerini yatırım fonunun web sitesinde sunacaktır. Bir yatırımcının fon hakkında yatırım kararları almasına yardımcı olabilecek diğer fon pazarlama raporları arasında fon bilgi formları, performans raporları, üst fon holdingleri, yatırım kategorileri ve fon tahsisi dökümleri bulunur. Yatırım fonu şirketleri genellikle dağıtımları, fon harcamalarını ve yönetim altındaki varlıkları açıklar. Genellikle pazarlama web siteleri, kazançlara fiyat ve ortalama piyasa değeri gibi fon özelliklerini içerir.