Ayrılmamış zarar düzeltme giderleri (ULAE), belirli bir sigorta talebinin işleme tabi tutulmasına atfedilmeyen giderlerdir. Dağıtılamayan zarar düzeltme giderleri, sigortacının gider rezervlerinin bir parçasıdır. Bunlar, bir sigorta şirketinin tahsis edilen zarar düzeltme giderleri ve koşullu komisyonların arkasında fon ayırması gereken en büyük giderler arasındadır.
Dağıtılamayan zarar düzeltme giderleri, tahsis edilen zarar düzeltme giderleri ile birlikte, sigortacının taleplerde ödeyeceği parayı ve bu taleplerin işlenmesiyle ilgili giderleri temsil eder.
Ayrılmamış Zarar Düzeltme Giderlerini (ULAE) Bozmak
Ayrılmamış zarar düzeltme giderlerinin (ULAE) aksine, tahsis edilen zarar düzeltme giderleri (ALAE), doğrudan belirli bir talebin işlenmesiyle bağlantılı giderlerdir. Taleplerin doğruluğunu araştırmak veya zarar düzeltici olarak hareket etmek için üçüncü tarafları kullanan sigortacılar, bu gideri tahsis edilen zarar düzeltme giderlerine dahil edebilir. ULAE ile ilişkili masraflar daha geneldir ve genel giderleri, soruşturmaları ve maaşları içerebilir. En yaygın ayrılmamış zarar düzeltme giderleri, operasyonlar ve saha düzelticileri içindir.
Ayrılmamış zarar düzeltme giderleri tahsis edilmediğinden, belirli bir talep için geçerli değildir, bu nedenle zarar tarihi veya rapor tarihi yoktur. Bu, hesaplamaları zorlaştırır. ULAE'yi hesaplamak için çeşitli yöntemler vardır.
İşleme dayalı yöntem, her bir işlem türü için ortalama bir maliyet kullanarak her bir talep işlemine maliyetler tahsis eder. Bu en doğru yöntemdir, ancak hesaplanması da en zordur. Başka bir yöntem, ödenen ortalama bir yılın ULAE'sinin bir yüzdesini kullanmaktır. Bu yöntem, büyümeyi veya taleplerin ne sıklıkta yapıldığını değiştirmez. Sigortacılar ayrıca, belirli sayıda yıllık verilerden hesaplanan, ödenen ULAE miktarının ödenen kayıplara oranını da kullanabilirler. Bu yöntem enflasyon düzeltmelerini içermez.
Analistler, bir sigorta şirketinin kayıp rezerv gelişimini inceleyerek rezervlerini tahmin etmede ne kadar doğru olduğunu söyleyebilirler. Zarar karşılığı gelişimi, bir sigorta şirketinin zaman içindeki kayıp ve zarar düzeltme gideri rezervlerine ilişkin tahminlerini ayarlamasını içerir.
Ayrılmamış Zarar Düzeltme Giderleri için Geri Ödeme
Bazı ticari borç politikaları, poliçe sahibinin ayrılmamış zarar düzeltme giderleri veya ALAE için sigorta şirketine geri ödeme yapmasını gerektiren onaylar içerir. Bu giderler, avukatlar, araştırmacılar, uzmanlar, hakemler, arabulucular tarafından talep edilen ücretleri ve bir talebin düzeltilmesi ile ilgili diğer ücretleri veya giderleri içerebilir.
Bir sigorta şirketinin kapsamı reddetmesi ve poliçe sahibinin sigorta şirketine başarılı bir şekilde dava açması durumunda, zarar düzeltme masrafının poliçe sahibinin avukat ücretlerini ve maliyetlerini içermesi amaçlanmadığını söyleyen onaylama dilini dikkatlice okumak önemlidir. Sigorta şirketinin hak talebinde gerçek bir düzeltme yapmamış olduğu bu durumda, sigorta şirketinin terk ettiği iddiayı savunmada poliçe sahibinin yaptığı harcamalara düşülebilir olanını uygulama hakkına sahip olmamalıdır.