Şüpheli Etkinlik Raporu (SAR) Nedir?
Şüpheli Faaliyet Raporu (SAR), 1970 tarihli Banka Gizlilik Yasası (BSA) kapsamında diğer raporlar altında normal olarak işaretlenmeyecek şüpheli faaliyetleri (para birimi işlem raporu gibi) izlemek için sağlanan bir araçtır. SAR, 1996'da şüpheli faaliyeti bildirmek için standart form haline geldi.
Şüpheli Etkinlik Raporları, olağan dışı olan neredeyse tüm etkinlikleri kapsayabilir. Etkinlik, hesap sahibinin bir şeyi gizlemeye veya yasadışı bir işlem yapmaya çalıştığına dair bir şüphe doğurursa, bir etkinlik Şüpheli Etkinlik Raporuna dahil edilebilir.
Şüpheli Etkinlik Raporunu (SAR) Anlama
Şüpheli Etkinlik Raporu (SAR), bir hesapta şüpheli etkinlik gözlemleyen finans kurumu tarafından yapılır. Rapor, olayı araştıracak olan Mali Suçları Koruma Ağı'na gönderilir. Mali Suçları Koruma Ağı ABD Hazinesi'nin bir bölümüdür. Finansal kurum, şüpheli veya olağan dışı gördükleri hesap faaliyetleriyle ilgili olarak 30 gün içinde rapor sunma olanağına sahiptir. Gerekirse daha fazla kanıt toplamak için 60 günden fazla olmayan bir uzatma elde edilebilir. Kurumun bir suçun meydana geldiğine dair kanıta ihtiyacı yoktur. Müşteriye, Şüpheli Etkinlik Raporu'nun hesabı hakkında dosyalandığı bildirilmemiştir.
Şüpheli Faaliyet Raporları, 2001 yılından bu yana çok daha katı hale gelen kara para aklama ile mücadele yasalarının ve düzenlemelerinin bir parçasıdır. ABD Vatanseverlik Yasası, küresel ve yerel terörizmle mücadele etmek için SAR gereksinimlerini önemli ölçüde genişletmiştir. Şüpheli Faaliyet Raporu'nun ve bunun sonucunda ortaya çıkan soruşturmanın amacı, kara para aklama, dolandırıcılık veya terörist fonlamaya katılan müşterileri tespit etmektir. Müşteriye bir rapor sunulduğu söylenmez. Müşteriye ifşa edilmesi ya da Şüpheli Etkinlik Raporu'nun kaydedilmemesi, hem bireyler hem de kurumlar için çok ciddi cezalara neden olabilir. SAR'lar, kolluk kuvvetlerinin organize ve kişisel mali suçlardaki örüntüleri ve eğilimleri saptamasına izin verir, böylece suç ve hileli davranışları tahmin edebilir ve tırmanmadan önce buna karşı koyabilirler.
Amerika Birleşik Devletleri'nde, finansal kurumlar bir çalışanın veya müşterinin içeriden öğrenenlerin ticareti ile uğraştığı şeydir. Potansiyel kara para aklama veya BSA ihlallerini tespit ederse bir SAR dosyası da sunmalıdırlar. Bir finans kurumu bilgisayar korsanlığı veya lisanssız para hizmetleri işletmesi yapan bir tüketicinin kanıtı tespit ederse SAR gereklidir. SAR başvuruları, başvuru tarihinden itibaren beş yıl süreyle saklanmalıdır.
Şüpheli Etkinlik Raporu Durumu Örneği
Örneğin Albert, XYZ Financial Institution'da bir hesap sahibidir. Albert yaklaşık beş yıldır müşteridir ve yerleşik bir hesap geçmişine ve çok öngörülebilir işlemlere sahiptir. Her ay hesaba 15.000 dolar yatırıyor ve bir endeks fonu alıyor. Bir gün hesaba 9.000 dolarlık haftalık transferler almaya başlar. Para hesaba çarptığı anda, tekrar ayrılır. Bu Albert'ın hesabı ve olağan faaliyeti için olağandışıdır. Finansal kurum bunun şüpheli bir etkinlik olduğunu düşünebilir ve Şüpheli Etkinlik Raporu oluşturabilir.