İç Sermaye Üretim Oranı (ICGR) Nedir?
İç sermaye üretim oranı (ICGR), bir bankanın ne kadar hızlı üretebildiğini gösteren ölçülebilir bir matematik oranıdır. İçsel sermaye üretim oranı, bankanın dağıtılmamış karlarının, belirli bir hesap dönemi için tüm hissedarların toplam özkaynağının ortalama bakiyesine bölünmesiyle bulunur. Banka'nın dağıtılmamış karları, gelir tablosu kullanılarak net gelirden ödenen temettüler çıkarılarak bulunurken, özkaynakların değeri bilançoda bulunabilir.
Daha yüksek bir ICGR, bir bankanın kârlılığını artırır ve yeni krediler için ek sermayeye sahip olduğunu gösterir.
İçsel Sermaye Üretim Oranı (ICGR) Formülü
ICGR = Ortalama birleşik özkaynaklar
İç Sermaye Üretim Oranı (ICGR) Size Ne Anlatıyor?
İç sermaye üretim oranı ne kadar yüksek olursa, bir banka daha sonra banka için yeni faiz geliri oluşturan borçlulara borç vermek için sermaye üretebilir. İçsel sermaye yaratma oranı bir bankanın toplam kârlılığı ile iyileşir ve hisse senedi fiyatı ortalama özkaynakların değerine bağlı olduğundan hisse senedinin fiyatından da etkilenir.
İçsel sermaye üretim oranını hesaplamanın alternatif bir yolu, pulluk oranını almak ve özkaynak karlılığı (ROE) ile çarpmaktır. Geri çekilme oranı, dağıtılmamış karlardan temettüler ödendikten sonra kalan tutardır.
ICGR'yi düşünmenin bir başka yolu, bir bankaya yalnızca dahili olarak üretilen sermayeye dayanarak, sermaye oranını korurken varlıklarını belirli bir miktarda genişletebileceğini söylemesidir. Bu durumda, hesaplama şu şekilde değiştirilebilir:
ICGR = Özkaynak karlılığı ∗ (1 − temettü ödeme oranı)
İçsel Sermaye Üretim Oranının (ICGR) Kullanımına Örnek
Varsayımsal bir örnek olarak, bir şirketin pulluk oranının 0.80 ve özkaynak getirisinin% 17 olduğu tespit edilirse, iç sermaye üretim oranı% 13.6'dır. Böylece şirket, iç sermayesini% 13, 6 oranında artırdı:
ICGR = 0, 17 * 0, 80 = 0, 136
Alternatif olarak, 650.000 $ 'lık bir şirket için dağıtılmamış kazançlarla başlayabilir ve bilançodan dönem için ortalama özkaynakların 4.78 milyon $ değerinde olduğunu görebiliriz. Bu nedenle iç sermaye üretim oranı 650.000 $ / 4.780.000 $ = 0.136 veya% 13.6 olacaktır. Her iki durumda da, firmanın ICGR'sini hesaplamanın iki yöntemi aynı sonucu verir.