Bireysel Emeklilik Hesapları (IRA) ABD'deki emeklilik tasarruf planlarının hayati bir parçasıdır. Ortalama IRA hesap bakiyesi, hesap sahibinin yaşına ve katkıda bulundukları yıl sayısına bağlıdır.
Ortalama olarak, yirmili yaşları IRA'larda 13.000 dolar çekerken, 60'lı yılların başında emekliliğe yaklaşanlar 165.000 dolara yakın bir dengeye sahipler.
Ancak, Hükümet Sorumluluk Ofisi'ne (GAO) göre, toplam IRA hesap bakiyesi ortalama 120.000 dolar iken, 300'den fazla IRA 25 milyon dolardan fazla bakiye sunuyor.
Kamu açıklamalarına göre, 2012 yılında cumhurbaşkanlığı adayı Mitt Romney'in kendi kendine yönetilen bir IRA'da 100 milyon dolardan fazla olduğu bildirildi.
50 yaşın altındaki insanlar için yıllık IRA katkı limiti 6.000 $ (2020 itibariyle) ile, bu nasıl mümkün olabilir?
İstisna, Norm Değil
25 milyon dolar veya daha fazla değere sahip IRA'ların olağanüstü nadir olduğu vurgulanmalıdır. Tüm IRA'ların% 0.0007'sinden daha azında bu kadar çok para vardır. Hesapların yalnızca% 0, 0018'ini oluşturan 10 milyon ila 25 milyon dolar arasında sadece 791 IRA vardı.
IRA'ların büyük çoğunluğu - yaklaşık% 98 - 1 milyon dolar veya daha az bakiyeye sahiptir.
Çoğumuz için En İyi Senaryo
Emeklilik planlamanıza erken başladığınızı ve yatırımlarınız yıllık% 8 oranında büyürken, 50 yıl boyunca her yıl 6.000 $ maksimum IRA katkısı yaptığınızı varsayalım. 50 yıl sonra, IRA'nız yaklaşık 3, 7 milyon dolar değerinde olacaktır - çoğu insanın rahat bir şekilde emekli olması için yeterli para.
GAO çalışmasına göre, bundan daha büyük bir denge oluşturmak için, on yıllar boyunca sürdürülen büyük bireysel ve işveren katkılarına ihtiyacınız olacaktır.
Bu varlıkların, işveren tanımlı katkı planlarından IRA birikimleri veya devreden tutarları üzerinde bir sınır olmadığı için mümkün olan bir işveren planından devredilmesi gerekir.
Romney'in yaptığı gibi, çoğu yatırımcı tarafından elde edilemeyen varlıklara yatırım yapabiliyorsanız yardımcı olur.
Mitt Romney Nasıl Yaptı?
Romney, gelire bağlı olarak (2020 itibariyle) yıllık 57.000 dolara kadar çok daha yüksek bir katkı limitine sahip olan bir SEP IRA'yı, işverenlerin veya serbest meslek sahiplerinin kurabileceği bir SEP IRA kullandı.
Ancak, ortalamadan daha yüksek getiri ile bile, tipik bir SEP IRA, Romney'in 100 milyon dolarlık bakiyesinin yakınında hiçbir yere gelmeyecekti. Peki Romney bunu nasıl yaptı?
Atlantik'te ortaya çıkan ve Mitt Romney'nin 102 Milyon Dolarlık IRA ile Gerçekten Neler Oluyor başlıklı bir hikayesine göre, Romney'in IRA'sındaki para miktarının yatırım seçimi ile ilgisi yoktu.
"Romney'nin IRA'sındaki gerçek şu ki, büyük boyutunun doğru yatırımları seçmeyle çok az ilgisi ve özel sermaye işinin kendi simyası ve bu insular dünyasından gelen insanlar için fırsatlar En az 15 yıldır Bain Capital'ın kurucusu ve genel müdürü olan Romney. ”
Kazanan yatırımları seçmek yerine, Romney büyük olasılıkla bir özel sermaye şirketinden elde edilen kâr payı olan faiz taşıdı. Az sayıda Amerikalı, IRA'larını süper boyutlara büyütmek için ilgi uyandırdı.
Bir Bain genel ortağı olarak Romney, satın alma için gereken özkaynakların küçük bir kısmını oluşturabilmiş ve daha sonra anlaşma iyi giderse kârın% 20'sini elde edebilmiştir.
Varsayımsal olarak, Romney'in ilk yatırımı (yani IRA'sından 30.000 dolar), büyük bir anlaşmadan on milyonlarca dolara kolayca yükselebilirdi. Daha sonra bu milyonları, her yıl 30.000 dolarlık katkısıyla birlikte, daha fazla Bain Capital anlaşmasına yatırım yapmak için kullanabilirdi.
100 milyon dolarlık bir hesap oluşturmak uzun sürmez.
Küçük Konforlar
Vergiler söz konusu olduğunda, büyük boyutlu IRA'lar dezavantajlıdır. Geleneksel bir IRA veya SEP IRA'dan para çekme işlemleri, genellikle daha düşük sermaye kazancı oranına değil, mevcut kazanılan gelir vergisi oranına göre vergilendirilir.
Romney için bu muhtemelen% 20 sermaye kazancı vergisi ile en yüksek kademeli vergi grubu için% 37 normal gelir vergisi oranı arasındaki fark anlamına gelir. Bu vergilerde büyük bir fark.
Romney ve diğerleri için, bu tür bir kumar onun lehine çalıştı, çünkü on yıllarca vergisiz bir şekilde büyük bir IRA yetiştirmek zorunda kaldı, bu da yoldan çekilme ile ilgili daha yüksek vergileri telafi etmekten daha fazlası olabilir.