Önce aşk geldi, sonra evlilik geldi, sonra IRS ile dosyalama geldi.
Evli olmanın vergi avantajlarından yararlanmak için her çift birlikte başvuruda bulunmalı, değil mi? Yanlış! Birçok çift, ayrı ayrı dosyalamanın finansal durumlarını daha iyi hale getirebileceğinin farkında değildir. Bazı durumlarda, vergi beyannamenizde aşkın yeri yoktur. İşte nedeni:
Ayrı Dosyalamanın Dezavantajları
Evli-ayrı ayrı dosyalama statüsünün çiftler tarafından nadiren seçilmesinin birkaç nedeni vardır. En büyük neden, ortaklaşa başvuruda bulunanlar için mevcut olan bir dizi önemli vergi kredisi ve kesintisinin kaybedilmesi, örneğin:
- Amerikan Fırsatı ve Yaşam Boyu Öğrenme Kredileri, öğrenci kredisi faiz indirimi ve harç ve harç kesintisi gibi eğitimle ilgili her türlü kesinti ve kredi, geleneksel IRA indirilebilirliği için düzeltilmiş brüt gelir (AGI) 0-10.000 dolar eşik değeri
Ayrıca, evli ayrı ayrı dosyalama söz konusu olduğunda, her iki eş de, aynı seçimi yapmak için daha iyisini yapsa bile, kesinti kayıt yöntemini seçmelidir.
Eğer bir eş kesintileri maddeleştirmeye karar verirse, eşleştirilmiş kesintileri standart indirimden daha düşük olsa bile, diğer eş de bunu yapmalıdır. Eğer bir eş 20.000 $ 'lık kesintiler verdiyse, diğeri sadece 2.500 $' a sahipse, ikinci eş daha büyük standart indirimden ziyade 2.500 $ olduğunu iddia etmelidir. Bu nedenle, ayrı olarak başvuruda bulunmak, yalnızca bir eşin kesintileri, ikinci eşin kayıp dönüşünü telafi edecek kadar büyük olduğunda iyi bir fikirdir.
Ayrı Dosyalama Nedenleri
Bununla birlikte, bir çiftin ayrı ayrı dosya göndermesinin en iyi olduğu birkaç durum vardır:
Boşanma veya Ayrılık
Bu durumun yaratılmasının orijinal nedeni buydu. Çeşitli nedenlerden dolayı, boşanma veya ayrılan çiftler, vergilerini birlikte dosyalamak istemeyebilir.
Sorumluluk sorunları
Bir eşin diğer vergi kaçakçılığından şüphelenmesi durumunda ayrıca başvuru yapmak da uygun olabilir. Bu durumda, masum eş, diğer eş için olası vergi yükümlülüğünden kaçınmak için ayrı ayrı dosyalanmalıdır. Bu durum, diğeri dosyalamayı reddederse, bir eş tarafından da seçilebilir.
Farklı ücret veya kesinti ölçekleri
Kendinizi olumsuz bir sonuçtan korumak ayrı ayrı dosyalanmanın tek nedeni değildir. Bugün, en mutlu evli çift bile bu yolu seçerek öne çıkabilir.
Birincil örnek, bir eşin önemli ölçüde daha yüksek gelire sahip olduğu ve diğer eşin önemli potansiyel maddeye dayalı kesintilere sahip olduğu çocuksuz çiftlerdir.
Örnek: Bir eşin yılda 200.000 dolar kazanan bir doktor, diğerinin 45.000 dolar kazanan bir öğretmen olduğu bir durumu ele alalım. Öğretmen eşinin yıl boyunca ameliyatı vardır ve geri ödenmemiş tıbbi masraflarda 12.000 dolar öder. IRS'nin geri ödenmemiş tıbbi masrafların düşülmesine ilişkin kuralı, yalnızca denetleyicinin AGI'sının% 10'unu aşan masrafların, çeşitli ayrıntılı bir kesinti olarak sayılabileceğini belirtir.
- Çift birlikte başvurursa, yalnızca 24.500 $ 'dan (245.000 $ x% 10) fazla masraflar düşülebilir. Bu nedenle, öğretmenin tıbbi harcamalarının hiçbiri toplamı 24.500 $ 'dan az olduğu için düşülemedi, ancak çift ayrı ayrı başvurduysa, maliyet öğretmenin AGI'sına göre öğretmenin 4.500 $ olan tıbbi kesintiler eşiğini kolayca aşacaktır. Bu, öğretmen eşin 1040'ın A Çizelgesinde talep edebilmesi için 7.500 dolarlık bir kesinti bırakacaktır.
Normal bir yılda bu çiftin birlikte başvurması daha mantıklı olsa bile, gider yılında ayrı ayrı başvuru yapmak mantıklı olabilir.
Alt çizgi
Ayrı veya birlikte dosyalamanın daha iyi olup olmadığının belirlenmesinde rol oynayan birçok faktör vardır. Bir çift hangi dosyalama statüsünü seçeceğinden emin olmadığında, vergi iadesini en büyük geri ödeme veya en düşük vergi faturasını verecek olan her iki şekilde hesaplamak mantıklıdır.
Genel olarak, bakmakla yükümlü olunmayan çiftler veya eğitim masrafları olmayan çiftler, birinin yüksek geliri ve diğerinin önemli kesintileri olması durumunda ayrı ayrı başvuru yapmaktan yararlanabilir. Genel olarak, bunun uygun olduğu diğer durumlar, boşanma, ayrılma veya vergi kaçakçılığı veya kaçırma yükümlülüğünden kurtulma ile ilgilidir. Bu stratejinin sizin için uygun olup olmadığından emin değilseniz vergi danışmanınıza danışın. Eksik olabileceğiniz vergi kesintileri olup olmadığını kontrol etmek her zaman iyidir.