İçindekiler
- Geleneksel IRA Para Çekme Cezaları
- Roth IRA Para Çekme Cezaları
- Nitelikli Dağıtımlar Nasıl Çalışır?
- Roth IRA'lar için Vergi Sonuçları
- Alt çizgi
Çoğu finansal uzman, nadiren, eğer varsa, geleneksel bir IRA veya Roth IRA'dan erken çekilmenin iyi bir fikir olduğunu kabul eder. Bu kısmen, bir hesap sahibini erken çekilmek için vurabilecek yüksek ceza maliyetinden kaynaklanmaktadır (yıllarca potansiyel kazançlarda kaybedildiğinden bahsetmiyoruz).
IRK'lardan erken dağılımlar (yani, 59½ yaşından önce yapılanlar) genellikle% 10 vergi cezasına tabidir, ayrıca bunun üzerinde gelir vergisi borcu da olabilir. IRS, IRA sahiplerini emeklilikten önce tasarruflarını kullanmaktan caydırma cezası verir. Ancak ceza sadece vergilendirilebilir fonları çekerseniz geçerlidir.
Önemli Çıkarımlar
- Roth IRA katkılarını dilediğiniz zaman vergi veya ceza olmadan çekebilirsiniz.Bir Roth IRA'dan kazanç çekerseniz, gelir vergisi ve% 10 ceza borcunuz olabilir. Eğer geleneksel bir IRA'dan erken para çekerseniz - katkılarınız veya kazançlar — gelir vergilerini ve% 10'luk bir cezayı tetikleyebilir. Bazı erken para çekme işlemleri vergisiz ve ceza gerektirmez.
Geleneksel IRA Para Çekme Cezaları
Erken para çekme işlemindeki cezayı hesaplamak için vergilendirilebilir dağıtım miktarını% 10 ile çarpmanız yeterlidir. Örneğin, 10.000 dolarlık bir erken dağıtım, 1000 dolarlık bir vergi cezasına neden olacak ve ek gelir olarak değerlendirilecek (ve vergilendirilecek).
Geleneksel IRA'ların erken dağılımları ağır cezalara maruz kalma olasılığı en yüksek olanlardır. Bu tür hesaba katkılar vergi öncesi dolar ile yapılır. Katkılarınız, yıl için vergilendirilebilir gelirinizden çıkarılır ve borçlu olacağınız gelir vergisi miktarını etkili bir şekilde azaltır.
Geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunduğunuzda açık bir vergi indirimi alırsınız, ancak emeklilikte para çekme işlemleriniz için vergi ödersiniz.
Bununla birlikte, IRS sonunda tüm gelirler üzerinden vergi toplar, böylece gelir vergisi çektiğinizde geleneksel IRA fonlarınız üzerinden değerlendirilir. Genel olarak bu, geleneksel IRA hesap bakiyenizin tamamının vergiye tabi gelirden oluştuğu anlamına gelir.
Bu nedenle, 59½ yaşından önce para çekerseniz, % 10 vergi cezası dağıtımın tamamı için geçerli olacaktır. Gelir vergileri ve cezalarının etkisini hesaba katarak, geleneksel bir IRA'dan erken bir dağıtım nadiren fonların verimli bir şekilde kullanılmasıdır.
Roth IRA Para Çekme Cezaları
Roth IRA'lara katkılar vergi sonrası dolar ile yapılır. Bu, katkılarınızı yaptıkları yıl gelir vergisi ödediğiniz anlamına gelir. Sonuç olarak, Roth katkılarının geri çekilmesi gelir vergisine tabi değildir, çünkü bu çifte vergilendirme olacaktır.
Roth IRA katkıları için açık bir vergi avantajı yoktur, ancak kazançlar vergiden arındırılır ve emeklilikten çekilme de vergiden muaftır.
Artıları
-
Roth IRA katkılarını her zaman vergiden muaf ve cezadan muaf tutabilirsiniz.
-
Bazı durumlarda erken para çekme işlemlerinden vergi ve cezadan kaçınabilirsiniz.
Eksileri
-
Çoğu para çekme işlemi vergiyi ve% 10'luk bir cezayı tetikler.
-
Parayı dışarı çıkardıktan sonra IRA'nıza "geri ödeyemezsiniz".
Şimdi, bunun üzerinde bir tutarı çekerseniz - hesabın kazançlarına daldırmaya başlarsanız - bu tutar genellikle vergiye tabi gelir olarak kabul edilir. Ayrıca% 10 erken dağıtım cezasına da tabi tutulabilir ve para gelir olarak değerlendirilir.
Nitelikli Dağıtımlar Nasıl Çalışır?
Bir Roth IRA'nın nitelikli dağıtımları vergiden muaftır ve ceza gerektirmez. IRS, bir Roth IRA'ya ilk katkıda bulunmanızdan bu yana en az beş yıl geçmesi ve geri çekilmesinin aşağıdaki gibi olması durumunda bir dağıtımın nitelikli olduğunu düşünmektedir:
- 59½ veya daha büyük yaşlarda üretilmiştir. Kalıcı bir sakatlığınız olduğu için alın. Vefat ettikten sonra yararlanıcı veya mülkünüz tarafından yapılır. ilk yıl içinde yeni bir çocuğun doğumu veya evlat edinilmesi yönünde. Bu geri ödenebilir.
Niteliksiz dağıtımlar, bu yönergeleri karşılamayan herhangi bir para çekme işlemidir. Bu para çekme işlemleri için vergileri normal gelir vergisi oranınıza (unutmayın, sadece kazançlar için geçerlidir) ve% 10 cezaya borçlusunuz.
Yine de, bazı istisnalar geçerlidir. Aşağıdakiler için dağıtımı alırsanız cezadan (vergiden değil) alabilirsiniz:
- Büyük ölçüde eşit dağılımlar serisi. Ayarlanmış brüt gelirinizin (AGI)% 10'unu aşan geri ödenmemiş sağlık giderleri. İşinizi kaybettikten sonra sağlık sigortası primleri. IRS vergisi. Nitelikli yedek dağıtımlar. Nitelikli afet kurtarma.
Roth IRA'lar için Vergi Sonuçları
Bununla birlikte, Roth katkılarından elde edilen kazançlar için başka bir boşluk daha var. Aynı vergi yılında katkıda bulunup geri çekerseniz, katkı hiç yapılmamış gibi değerlendirilir.
Örneğin, cari yılda 5.000 ABD doları katkıda bulunuyorsanız ve bu fonlar 500 ABD doları kazanç elde ederse, dağıtımın vergi beyannamesi vadesinden önce alındığı sürece 5.500 ABD doları tutarındaki cezayı tamamen çekebilirsiniz. Ancak, bu kazançları yatırım geliri olarak bildirmeniz gerekir.
Alt çizgi
Tabii ki, erken çekilme kararı asla hafife alınmamalıdır. Yuva yumurtanız üzerinde zararlı bir etkisi olabilecek yıllarca potansiyel büyüme ve kazançları kaçırabilirsiniz.
Emeklilik hesaplarına baskın yapılması nadiren tavsiye edilir. Ancak, IRA'lar için en iyi brokerlerin çoğunun, emeklilikten önce fonlarınıza erişmeniz gerekiyorsa, bu cezalardan nasıl kaçınacağınız hakkında daha fazla bilgiye sahiptir.