Doğrudan Aktarım Nedir?
Doğrudan transfer, varlıkların bir tür vergi ertelemeli emeklilik planı veya hesabından diğerine aktarılmasıdır. Doğrudan transferler resmi dağıtım olarak kabul edilmez ve bu nedenle gelir olarak vergilendirilemez veya erken dağıtım cezalarına tabi değildir. Bu tür bir aktarım artık genellikle elektronik olarak gerçekleşmektedir.
Doğrudan Aktarım Nasıl Çalışır?
Bir hesap veya plan sahibi, gerekli evrakları doldurarak veya bir mobil bankacılık veya TD Bank veya Vanguard's gibi bir yatırım uygulaması aracılığıyla gerekli adımları atarak doğrudan transfer yapabilir. Çoğu tasarrufun tamamlanması birkaç gün sürebilir, ancak fonların bir kısmı hemen, özellikle tasarruflar ve / veya hesapları kontrol etmek arasında doğrudan bir transfer yapılırken hemen kullanılabilir. Yüksek dokunuşlu yatırım hesapları arasındaki transferlerin temizlenmesi genellikle daha uzun sürer.
Doğrudan bir transfer yapmak için bir mobil uygulama kullanırken, perakende yatırımcıların güçlü siber güvenlik önlemleri alması önemlidir. İşverenler, özellikle finansal kuruluşlar için, doğrudan transferler yapan ve diğer işlemleri çevrimiçi siber tehditlere karşı koruyan politikalar uygulamak da eşit derecede önemlidir. Touch ID gibi iki faktörlü kimlik doğrulama, birçok tüketiciyi korumak için yaygın bir taktiktir. Perakende yatırımcılar ve banka müşterileri için güçlü ve karmaşık bir parolanız olduğundan emin olmak da yardımcı olabilir.
Kalifiye Emeklilik Hesaplarından Doğrudan Transfer
Emeklilik planı yöneticisinin doğrudan emeklilik planları, emeklilik planı yöneticisi planın gelirini doğrudan bir çek şeklinde başka bir plana veya IRA'ya ödediğinde gerçekleşir. 60 günlük bir rollover durumunda, bir emeklilik planından veya IRA'dan gelen fonlar, parayı önlemek için fonları 60 gün içinde başka bir emeklilik planına veya IRA'ya yatırması gereken doğrudan yatırımcıya ödenir.
Nitelikli emeklilik planlarına örnekler:
- 401 (k) planKarşılaştırma planları403 (b) planları457 planlarıPara satın alma planlarıCihaz fayda planlarıKullanıcı hisse senedi sahipliği (ESOP) planlarıKeogh (HR-10) Basitleştirilmiş Çalışan Emeklilik (SEP) Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Maç Planı (BASİT)
Dahili Gelir Hizmeti (IRS), ortak nitelikli plan gereksinimleri için bir rehber sağlar. Genel olarak, nitelikli emeklilik planları Dahili Gelir Kanunu Bölüm 401 (a) 'nın gerekliliklerini karşılamaktadır ve bu nedenle belirli vergi avantajlarından faydalanabilmektedir. Genellikle iki şekilde gelirler: tanımlanmış fayda ve tanımlanmış katkı planları. Nakit denge planı bu ikisinin melezidir.
Doğrudan aktarma veya yedieminten yediemine transfer yapılırken vergiler genellikle ödenmez. Bununla birlikte, 60 günlük bir rollover'dan ve devredilmeyen fonlardan yapılan dağıtımlar genellikle vergiye tabidir.