Zincir Merdiveni Yöntemi Nedir?
Zincir Merdiveni Yöntemi (CLR), bir sigorta şirketinin finansal tablolarında hasar karşılığı gereksiniminin hesaplanması için bir yöntemdir. Zincir merdiven yöntemi (CLM), sigorta şirketleri tarafından gelecekteki talepleri karşılamak için oluşturulması gereken rezerv miktarını tahmin etmek için kullanılır. Bu aktüeryal yöntem en popüler rezerv yöntemlerinden biridir.
Zincir Merdiven Yöntemi
Zincir merdiveni yöntemi, ödenen zararların ve vaka rezervlerinin toplamını temsil eden, ödenen zararların ve tahakkuk eden zararların tükenme üçgenlerini kullanarak gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş (IBNR) zarar tahminlerini hesaplar. Sigorta şirketlerinin, gelecekte yapılabilecek tazminat taleplerini karşılamak için yüklenim faaliyetlerinden aldıkları primlerin bir kısmını ayırmaları gerekmektedir. Öngörülen tazminat tutarı ve fiilen ödenen hasar tutarı ile birlikte sigortacının mali belgelerinde ne kadar kâr yayınlayacağını belirler.
Yedek üçgenler, bir süre boyunca talep verilerinin biriktirilmesiyle oluşturulan iki boyutlu matrislerdir. Talep verileri, birçok serbestlik derecesine izin verdikten sonra, akma matrisleri oluşturmak için stokastik bir süreçle yürütülür.
Zincir merdiven yöntemi, geçmişte talep faaliyetlerindeki örüntülerin gelecekte görülmeye devam edeceği varsayımı altında çalışır. Bu varsayımın geçerli olması için geçmiş kayıp deneyimlerinden elde edilen verilerin doğru olması gerekir. Ürün tekliflerinde yapılan değişiklikler, yasal ve yasal değişiklikler, yüksek önem derecesi taleplerinin süreleri ve taleplerin çözülmesi sürecindeki değişiklikler gibi çeşitli faktörler doğruluğu etkileyebilir. Modele dahil edilen varsayımlar gözlemlenen istemlerden farklıysa, sigorta şirketleri modelde ayarlamalar yapmak zorunda kalabilir.
Talep verilerindeki rastgele dalgalanmalar ve küçük bir veri kümesi tahmin hatalarıyla sonuçlanabileceğinden tahminler oluşturmak zor olabilir. Bu sorunları düzeltmek için, sigorta şirketleri her iki şirket talep verilerini genel olarak sektörden gelen verilerle birleştirir.
Zincir Merdiven Yöntemi Uygulama Adımları
Jacqueline Friedland'ın "Temel Teknikleri Kullanarak Ödenmemiş Talepleri Tahmin Etme" ye göre, zincir merdiven yöntemini uygulamak için yedi adım:
- Talep verilerini bir gelişim üçgeninde derleyin Yaştan yaşa faktörleri hesaplayın Yaştan yaşa faktörlerin ortalamalarını hesaplayın Talep geliştirme faktörlerini seçin Kuyruk faktörü seçin Kuyruk kümülatif talep geliştirme faktörlerini hesaplayın
Zarar geliştirme faktörleri (LDF'ler) veya bağlantı oranları olarak da adlandırılan yaş-yaş faktörleri, kayıp değerlerinin bir değerleme tarihinden diğerine oranını temsil eder ve zaman içinde kayıpların büyüme modellerini yakalamaları amaçlanır. Bu faktörler, nihai kayıp miktarının nereye gideceğini tahmin etmek için kullanılır.