401 (k) Dikkat
Bir kişi aynı şirkette tozlu 401 (k) evrakların güvenli ve sağlam bir dosya çekmecesinde ve güncelliğini yitirmesi için uzun süre çalıştığında yaygındır.
Mutlu bir şekilde evlenmiş bir yöneticinin, ikinci bir karısı olan birkaç çocuğun gururlu ebeveyni ölümünün, 401 (k) 'nin% 100'ünün birincil yararlanıcısının ilk eşi olduğunu ortaya çıkardığını düşünün. 2 No'lu karısı mahkemelerin bu hatayı düzelteceğini ummak ve ummak zorunda kalacak, ancak% 50'den fazla elde etme şansı en iyi ihtimalle zayıf.
Yeni bir iş ile gelen kararların telaşında, çeşitli finansal hesaplarda faydalanıcıları seçmek için kısa bir kaygı vermek kolaydır. Bir kere, bu görev insanların en azından kısaca kendi ölümleri hakkında düşünmelerini sağlar. Bunun yerine mirasları, onları alması gereken insanlara hediye olarak düşünün.
Bu isimler doğru olmak için önemlidir. Aksi takdirde, bir miras kabus haline gelebilir.
Önemli Çıkarımlar
- Birincil yararlanıcıyı ve en az bir koşullu yararlanıcıyı (birincil faydalanıcı zaten ölmüşse varlıkların geçeceği) adlandırmalısınız. 401 (k) s için faydalanıcılar bir vasiyetin içeriğini geçersiz kılar. doğrudan yararlanıcılar.
Yararlanıcı Tayini ve Tahsisi
Bir şirket (401 (k)) kurduğunuzda, hem birincil hem de koşullu yararlanıcı / lehdarları isteyen bir yararlanıcı formu ile karşılaşırsınız. Halen tasarlanmamış 401 (k) ile ölmeniz gerekiyorsa, son derece mahkemeye çıkacaktır - sevilenleri üzecek bir yer bırakmayacak.
Birincil yararlanıcıya ve en az bir şarta bağlı lehtar (birincil yararlanıcı zaten ölmüşse varlıkların geçeceği) olarak adlandırmalısınız. Varlıklar birincil lehtarın malı haline geldikten sonra, yedek yararlanıcı tüm hak talebini kaybeder.
Bu, varlıkların% 100'ünün birincil faydalanıcıya gittiğini varsayar. Bunun yerine, varlıkların yüzdelerini kendilerine tahsis ederek birkaç birincil yararlanıcıyı adlandırmayı seçebilirsiniz. Örneğin, bir eş zaten iyi bir şekilde sağlanacaksa, varlık sahibi 401 (k) 'nin sadece% 50'sini kendilerine tahsis etmeye ve geri kalanını çiftin iki çocuğu arasında her biri% 25 birincil faydalanıcı olarak bölmeye karar verebilir.
Çalışan Emeklilik Gelirleri Güvenlik Yasası (ERISA) tarafından yönetilen herhangi bir hesap için, bir eşin% 50'den daha azına indirilmesi eşten feragat etme ihtiyacını tetikler. Bu hüküm devletin yararınadır, böylece dul ya da dul kadın tüm varlıkları doğrudan çocuklara ya da bir başkasına giderken hazımsız kalmayacaktır. Davaya da yönelebilir.
Yine, birden fazla primer gibi, birden fazla şarta bağlı yararlanıcıya yüzdeler tahsis edilebilir. Bir kişi eş için% 100'ü birincil faydalanıcı olarak atayabilir ve daha sonra yedek tahsisinde (beklenmedik durum), çocuğun çocukları arasında eşit olarak bölünebilir.
Bu kararları genel bir emlak planının parçası olarak düşünün. Bir vasiyetnamede "tüm varlıklarımın eşit olarak bölünmesi" veya böyle bir dilin otomatik olarak her şeyi halletmeyeceğini söylemek: 401 (k) s için faydalanıcı isimleri bir iradenin içeriğini geçersiz kılar. Ve mirasçıların herhangi bir çelişkili ismi, parayı boşa harcayan ve ailede bir düşmanlık mirası yaratabilecek davaya kapı açar.
Çocuklar Kaç Yaşında?
Hala reşit olmayan çocuklar doğrudan faydalanıcı olarak miras alamazlar; fonların kullanımını denetlemek için bir vasi sağlanmalıdır, aksi takdirde mahkeme bunlardan birini atar. Mümkünse, vasiyetname ve mülklerin ve vakıfların idaresi de dahil olmak üzere merhumların işlerini içeren davaları duyan vekil mahkemenin katılımından kaçının.
Mütevelli heyeti ile çocukların isimlerine güvenmek genellikle bir çözümdür. Bunu yapmak (bir avukat veya benzer niteliklere sahip bir uzman yardımıyla), çocukların miraslarına kaç yaşında olmaları gerektiğini belirtmeye de izin verir.
Bir avukatla, faydalanıcı olarak adlandırılabilecek vasiyetî bir güven tesis etmek araştırılabilir. Ölümsüz bir güvende, mütevelli heyeti, vade sona erene ve yararlanıcı bunları kontrol altına alana kadar varlıkları yönetir.
Ölüme bağlı bir teminatın sona erme tarihi genellikle faydalanıcı belirli bir yaşa erişme gibi belirli bir olaya bağlıdır.
Bireysel emeklilik hesapları ile, profesyonel vergi planlaması veya yasal uzmanlık için hesap türüne ve mirasçıların yaşam durumlarına göre yeterli vergi karmaşıklığı vardır. Bu, gereksiz vergilerin önlenmesine yardımcı olur ve yararlanıcıların gelecekte para çekme.
Bu endişeler çocuklara geçebilecek diğer fonlar için de geçerlidir. 401 (k) s'lerde olduğu gibi, hayat sigortası ödemeleri doğrudan fonları almak için 18 yaşından büyük olan küçük çocuklara doğrudan gidemez. Bir çok eyalette Tekdüze Küçüklere Transfer Yasası (UTMA) yönetir. Atanmış bir bakıcı, çocuklar devralınacak kadar yaşlanana kadar varlıkları yönetecektir.
İncele ve Güncelle
Yararlanıcı kararlarını en az yılda bir kez ve yaşam büyük bir şekilde değiştiğinde gözden geçirin: evlilik, boşanma, bir ebeveynin ölümü, bir çocuğun doğumu veya büyük varlıkların satışı veya satın alınması.
Ölen kişinin mülkü hiçbir zaman 401 (k) 'dan faydalanamaz. Bunu yapmak için, ya bilerek ya da sadece bir faydalanıcıyı adlandıramazsanız, 401 (k) para, varlıkların mirasçılara aylarca dağıtılmasını geciktirebilecek olan mahkeme tarafından bertaraf edileceği anlamına gelir.
Alt çizgi
401 (k) gibi bir varlığı devralanlar çok önemli bir karardır ve kritik bir detay genellikle bir kez ele alınır ve sonra unutulur. Noktalı çizgide bu isimlerin önemini fark edin ve yılda en az bir kez incelemeyi unutmayın. Çeşitli yararlanıcıların ve yaşam durumlarının belirleme kararlarını nasıl etkileyebileceğini öğrenmek için bir emlak planlama uzmanına veya vergi uzmanına danışın.