Banka Muayenesi Nedir?
Banka incelemesi, bir bankanın finansal sağlığı ve dayanıklılığının bir değerlendirmesidir. Banka incelemeleri öncelikle bankanın bilançosunun gücü ile ilgilidir. Bununla birlikte, mevzuata uygunluğu ve iç kontrolleri de içerir.
Amerika Birleşik Devletleri'nde, ulusal bankaların muayeneleri Para Birimi Denetleyici Ofisi (OCC) tarafından yapılırken, devlet imtiyazlı bankaların muayeneleri Federal Mevduat Sigorta Şirketi (FDIC) tarafından yapılır. Banka holding şirketleri için incelemeler Federal Rezerv tarafından yapılır.
Önemli Çıkarımlar
- Banka sınavları, bankaların mali sağlığının değerlendirmesidir. OCC, FDIC ve Federal Rezerv gibi düzenleyici ve resmi kurumlar tarafından yapılır.Bank sınavları, kantitatif ve kalitatif sağlığını ölçmek için tasarlanmış altı bölümlü bir analiz kullanır. söz konusu bankalar.
Banka Sınavları Nasıl Çalışır?
Banka sınavlarını yürütme süreci, altı ana sınav alanını özetleyen bir kısaltma olan CAMELS Derecelendirme Sistemine dayanmaktadır. Bunlar, bankanın sermaye yeterliliği, varlık kalitesi, yönetimi, kazanç, likidite ve sistemik riske duyarlılık incelemelerinden oluşur.
Bu altı özelliğe dayanarak, bankalara 1 ila 5 arasında bir derecelendirme verilir. Her bankaya genel bir sonuçla birlikte her kategori için ayrı bir derecelendirme verilir. 1 puanı çok olumlu bir sonucu, 5 puanı ise çok zayıf bir sonucu gösterir. Bir banka genel incelemesinde 4 veya 5 puan alırsa, düzenleyiciler tarafından daha fazla incelenmek üzere özel bir izleme listesine yerleştirilir.
Sermaye yeterliliği kriterleri bankanın birinci ve ikinci kademe sermayeleri ile ve bu fonların stres altındaki bankacılık faaliyetlerini desteklemek için yeterli olup olmadığı ile ilgilidir. Aynı şekilde varlık kalitesi koşulu, bankanın kredi portföyünün yeterince çeşitlendirilip çeşitlendirilmediği ve zarar karşılıklarının endüstri normlarına uygun olup olmadığı gibi sorularla ilgilidir.
Yönetim kriterleri ile ilgili olarak, düzenleyiciler bankanın yürütme ekibinin açık bir operasyonel stratejiye ve kuruluşlarının benzersiz risklerini anlamalarına ve yasal ve mevzuata uygunluğu sağlamak için sağlam bir protokole sahip olmasını sağlamak isteyecektir. Kazanç kriterleri ile ilgili olarak, düzenleyiciler bankanın kazanç kalitesini ve bu kazançların zorlanma durumunda bankayı destekleyecek kadar istikrarlı görünüp görünmediğini inceleyeceklerdir.
Son olarak, likidite ve duyarlılık kriterleri, finansal sistemdeki potansiyel şoklar karşısında bankanın istikrar düzeyine ilişkindir. Likidite ile ilgili olarak, düzenleyiciler bankanın cari oran, asit testi, hızlı oran ve nakit oranı gibi likidite testlerini kullanarak finansal yükümlülüklerini yerine getirme kabiliyetini ölçeceklerdir.
Bankanın sistemik riske duyarlılığını değerlendirirken, düzenleyiciler genellikle bankanın finansal performansını simüle eden ve finansal piyasalardaki çeşitli potansiyel olumsuz değişikliklere maruz kalan karmaşık finansal modelleri kullanacaktır. Bu tür değişikliklere örnek olarak artan faiz oranları, artan kredi temerrüt oranları, yatırım varlıklarının değerindeki düşüşler ve türev karşı tarafların temerrütleri verilebilir.
Gerçek Dünya Banka Muayenesi Örneği
Dana, büyük bankaların sınav sonuçlarını düzenli olarak gözden geçiren bir yatırımcıdır. Yatırım tarama sürecinin bir parçası olarak, XYZ Financial adlı ulusal bir banka için en son banka sınavını okur.
İnceleme sonuçlarını özetleyen Dana, XYZ'nin varlık kalitesi kategorisinde 5 CAMELS puanı aldığını belirtiyor. İlgisini çekerek, XYZ'nin kredi portföyünün şu anda yeni girenlerin aksamasıyla karşı karşıya olan belirli bir sektörde yoğunlaştığını keşfetmek için daha derin kazdı.
Bu endüstri sektöründeki belirsizlik göz önüne alındığında, düzenleyiciler XYZ'nin borçlularının borçlarını ödeyip ödeyemeyeceklerine dair endişeler dile getirdiler. Bu senaryoda XYZ, kredi portföyünde kârlılığını, likiditesini ve sermaye rezervlerini sorgulayarak normal zarar oranlarından daha yüksek bir oranla karşılaşabilir.
Eldeki bu bilgilerle Dana, kredi portföyünün kalitesini çevreleyen daha az belirsizlik oluncaya kadar XYZ Financial'den kaçınmaya karar verir.