Aktüeryal Varsayım Nedir?
Bir aktüeryal varsayım, normalde prim veya faydaların hesaplanması amacıyla finansal bir modele belirsiz değişken girdisinin bir tahminidir. Aktüeryal varsayımlar, belirli bir olaya ilişkin risk ve olasılıkları değerlendirmek için tasarlanmış matematiksel ve istatistiksel modelleri içerir. Aktüeryal varsayımlar, finans endüstrisi, ekonomi, bilgisayar programlama ve sigorta endüstrisi dahil olmak üzere geniş uygulamalara sahiptir.
Bir aktüeryal varsayım, bir kişinin yaşını, cinsiyetini ve sağlık koşullarını dikkate alarak yaşam süresini tahmin etmeyi içerebilir. Aktüerler, belirsiz değişkeni çeşitli kilit tahmin değişkenleriyle ilişkilendiren büyük istatistiksel veri tablolarını kullanır. Tahmini değişkenler için değerler göz önüne alındığında, belirsiz değişken veya olay için sağlam bir aktüeryal varsayım yapılabilir.
Önemli Çıkarımlar
- Aktüeryal varsayım, sigorta primlerini veya faydalarını hesaplamak amacıyla normal olarak belirsiz bir değişkenin veya olayın tahmini veya tahminidir. Sigorta şirketleri, hayat sigortası arayan bir kişinin yaşam beklentisi projeksiyonunu hesaplarken aktüeryal varsayımlar kullanırlar.
Aktüeryal Varsayımları Anlama
Aktüeryal varsayım, aktüeryal bilim yöntemlerine dayanarak belirlenen bilinmeyen bir değerin tahminidir. İşlem, bilinen değerlerin bilinmeyen değer için olası sonuçlarla korelasyonunu belirlemek için istatistiksel araçların kullanılmasını içerir. Aktüeryal bilim, hayat sigortası poliçelerinin ve emeklilik planlarının potansiyel ödemelerini tahmin etmede yardımcı olur.
Bir aktüeryal varsayım aşağıdakilerin analizini içerebilir:
- Ölüm oranlarıHirimlilik katkı oranlarıSürdürülebilirlikMiktarlık oranlarıMorbidite oranları, bu bir popülasyonda bir hastalığın ortaya çıkma olasılığıdır Hava durumu felaketinin veya olayının yaşanması
Aktüeryal varsayımlar önemlidir, çünkü şirketlerin olası sonuçlara dayanarak gelecek için beklenmedik durum planları geliştirmelerine yardımcı olurlar. Aktüeryal varsayımlar aynı zamanda birçok durumda riskin eşit şekilde aktarılmasına izin verir.
Örneğin, hayat sigortası poliçelerini taahhüt ederken, sigortalının poliçe döneminde vefat etme olasılığını anlamak önemlidir. Bu olasılık için doğru bir aktüeryal varsayım dikkate alındığında, böyle bir politika için adil bir prim hesaplanabilir. Bu olasılıkları doğru bir şekilde hesaplama yeteneği olmadan, az sayıda şirket sigorta vermeye istekli olacaktır. Eğer sigorta teklif ettiyseler, beklenmedik kayıplara yer açmak daha pahalı olurdu.
Muhasebe ayarlarının azaltılması için uygulanan Sarbanes-Oxley döneminde, özellikle aktüeryal varsayımların kullanımı artmaya devam ettiği için, varsayım belirleme tüm uygulama alanlarında aktüeryal hizmetlerin önemli bir parçasıdır. Ulusal Sigorta Komisyoncuları Birliği (NAIC) - bir tüketici düzenleyici bekçi köpeği - diğerlerinin yanı sıra finansal kayıtların bağımsız bir denetimini gerektiren Model Denetim Kuralını ilan etti. Aktüeryal ölçümler genellikle finansal tabloların bir parçasıdır ve bir kuruluşun risk yönetimi uygulamalarının ayrılmaz bir parçasıdır.
Aktüeryal Varsayım Türleri
Sigorta şirketleri tarafından yapılan en yaygın aktüeryal varsayımlardan biri, hayat sigortası almak isteyen bir kişinin yaşam beklentisi projeksiyonudur. Birisi hayat sigortası için başvurduğunda, bir sigorta şirketi aktüatörü, önerilen sigortalının yaşı, boyu, kilosu, cinsiyeti, tütün kullanımı ve sağlık geçmişi ile ilgili belirli veri noktalarını dikkate alır. Bu tür aktüeryal varsayımların amacı, yüklenim amaçlı bir yaşam beklentisi oluşturmaktır.
Aktüeryal varsayımlar tipik olarak hayat sigortası ile ölüm analizi için kullanılsa da, aynı metodolojiler, sorumluluk ve mülkiyet sigortası da dahil olmak üzere diğer sigorta türlerine de uygulanır.
Finansta aktüerler, emeklilik planları için aktüeryal varsayımlar sağlar. Hesaplamalar, bir şirketin fonlama gereksinimlerini planlayabilmesi ve hesaba katabilmesi için yatırım getirileri ve ödeme gereksinimlerini içerebilir. Aktüeryal varsayımlar, belirli yatırımlardaki risk seviyesini belirlemek için de kullanılır. Yatırım bankaları için çalışan aktüerler, bir yatırım portföyündeki riski azaltmak amacıyla finansal piyasaları tahmin etmeye yardımcı olmak için istatistiksel olasılıkları kullanırlar.