Vergi avantajlı 529 planın ince baskısını ilk kez keşfetmeye başladığınızda - genellikle ilk bebeğinizin doğumundan kısa bir süre sonra - bu göz korkutucu. Bu fonlar için en az 529 farklı seçenek, kural ve yönetmelik varmış gibi geliyor. Aslında, 529 takma adı, İç Gelir Kodunun 529. Bölümünden gelir ve bu da nitelikli eğitim giderleri için kullanıldığında katkıların vergiden arındırılmasını sağlar.
529 Planı Seçmeli misiniz?
Bir 529, kolej için vergi avantajlı tasarruflar biriktirmenin çeşitli yollarından biridir. ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonuna göre vergiden avantajlı üniversite tasarruflarını araştırmanın diğer seçenekleri, Coverdell eğitim tasarruf hesapları, Küçüklere Tekdüzen Hediyeler, Küçüklere Tekdüzen Transferler Yasası hesapları, vergiden muaf belediye menkul kıymetleri ve tasarruf bonolarıdır. Bu seçenekler hakkında daha fazla bilgi için bkz . Çocuğunuzun Eğitimine Yatırım Yapma . Hem 529 planına hem de Coverdell eğitim tasarruf hesabına katkıda bulunabilir miyim? Cevabında göreceğiniz gibi birden fazla katkıda bulunabilirsiniz.
529 planıyla tasarruf etmek, federal menfaatlere ek olarak size katkılarınız için devlet vergisi indirimi yapan 33 eyaletten (ve Columbia Bölgesi) birinde yaşıyorsanız özellikle avantajlıdır. Bu kesintilerden bazıları yemyeşil: En üstte Oklahoma ve Mississippi için katkıda bulunan kişi başına 10.000 dolar ile Pennsylvania'nın çifte acımasına kadar: faydalanıcı başına katılımcı başına 13.000 dolar arasında değişiyor. Hangi eyaletler ve diğer bilgiler hakkında ayrıntılı bilgi için Bir 529 Planında Tasarruf İçin En İyi Stratejiler bölümüne bakın ve ek eyalet bilgileri için burayı tıklayın.
Bebeğinizin üniversiteye gitmesi için gereken parayı toplamanın en iyi yolunu bulmaya ne kadar yakınlaşırsanız, karar o kadar karmaşık hale gelir. Broşürleri alt masa çekmecenize karıştırmak ve daha sonra endişelenmek için “daha sonra oku” klasörünüzdeki web sitelerine yer işareti koymak cazip gelebilir.
Artık tüm üniversite tasarruf planlarının ilk ve en büyük riskiyle karşı karşıyasınız.
RİSK # 1: Zaman en fazla yanınızda iken hiçbir şey yapmamak.
Aşağıdaki gerçekleri tartın. Kaçak öğrenim çağında, kolej maliyetleri, genel ekonomiden çok daha yüksek enflasyon oranları ile saat başıdır. Eylül 2014 itibariyle, FinAid.com'un Üniversite Maliyet Projektörü öğrenim-enflasyon oranını% 7, 0; son yıllarda% 5 ile% 8 arasında değişmektedir. Buna karşılık, ABD Enflasyon Hesaplayıcısı, Güncel Tüketici Fiyat Endeksi'ni kullanarak, Ağustos 2014'te sona eren 12 ay boyunca genel ekonominin enflasyonunu% 1, 7'ye koydu.
Bu arada, düzenli bir tasarruf hesabının getirisi her iki oranın da oldukça gerisindedir. Örneğin, 10.000 $ ile açılan “en yüksek getiri” para piyasası ve tasarruf hesapları için, Bankrate.com çoğu bankaların getiri oranlarını% 1, 0 veya altına ve bazı durumlarda% 0, 25 veya% 0, 15'e kadar düşürür. Uzakta bıraktığınız şeyin getirisini artırmak için bu vergi avantajlarına ihtiyacınız olacak. Bileşik faizin gücü zamanla arttığından, ne kadar erken başlarsanız o kadar iyi olur.
Strateji: “Analizin felci” nin sizi erken bir başlangıcın yararlarından kurtarmasına izin vermeyin. İşvereniniz aracılığıyla, genellikle 25 $ gibi düşük bir otomatik depozito bordro planı açabilirsiniz.
Hangi 529 Planı?
Bu makale 529 plan paranızı nasıl yöneteceğinize odaklanacaktır. İlk olarak, hızlı bir 529 öğretici. İki tür 529 vardır: tasarruf planları ve ön ödemeli eğitim planları.
Tasarruf Planları. 529'ların daha büyük kategorisi “tasarruf planı” olarak adlandırılsa da, gerçekte, planına katkıda bulunduğunuz devlet memuru, genellikle devlet saymanı veya denetçisi tarafından denetlenen bir yatırım planıdır. Devlet, çoğu zaman plan operasyonunu Upromise, JP Morgan Asset Management veya Vanguard gibi bir finansal hizmete taşeronlaştırır. Katkıda bulunduğunuz para, yatırım fonuna çok benzeyen bir veya daha fazla devlet fonu aracılığıyla yatırılır ve her devletin kendi kuralları vardır.
Öğrenim Planları. Eğer borsada yuvarlananlardan korktuysanız, 529'ların diğer daha küçük kategorisini daha çekici bulabilirsiniz. Ön ödemeli eğitim 529 planı, tasarruflarınızın borsadaki belirsizliklere maruz kalmak yerine, bugünün dolarlarını çocuklarınızın üniversite eğitimlerinde kullanılmak üzere belirli bir ders saati (örneğin, belirli ders saatleri) almak için kullandığınız anlamına gelir. Kuponlar gibidirler. (Bununla birlikte, oda ve pansiyon ücretleri 529 ön ödemeli eğitim planlarında yer almamaktadır, bu nedenle paranızın bir kısmı yine de bu amaç için 529 tasarruf planına girmelidir.)
Bu planların her biri sizi yerleşik bir riske maruz bırakır. 529 plan paranızı yönetmek, bir plandan mı yoksa her ikisinden mi tasarruf edeceğinizi seçmeyi ve bunları idare etmenin zorluklarını aşarak düşünmenizi gerektirir.
RİSK # 2: Ön ödemeli eğitim planı yerine 529 tasarruf planını seçersiniz ve paraya ihtiyacınız olduğunda piyasa düşer.
Tasarruf planı rotasını seçtiğinizde, fonunuzun yatırım portföyünün ihtiyacınız olan parayı artıracak kadar iyi yapacağına bahse girersiniz. Tasarruf planı yönetiminin Büyük Kötü Kurt'u, belirli bir fonun zayıf performansından daha fazla genel piyasa oynaklığıdır. Diğer zorluk, bu parayı yönetmek için ne kadar zaman harcamak istediğinizdir.
Strateji: Yardım almak için bir yer - yaşa dayalı fonlar, genellikle daha büyüme odaklı seçeneklerle birlikte sunulan bir kategori. Yaş veya zaman hedefli olarak da adlandırılan bu yönetilen fonlar, yatırım stratejilerini kolej için ödeme yapmak için para çekmeyi planladığınız zamana göre ayarlar. Teslim süreniz ne kadar uzun olursa, fon yatırımları o kadar agresif veya yüksek getirili olabilir; ne kadar çabuk ihtiyacınız olursa, yatırımlar o kadar muhafazakar olur ve piyasa düşse bile biraz para sağlar. Bu hedefli strateji tüm riski ortadan kaldırmaz, ancak riski akıllı ve otomatik olarak en aza indirir.
Büyük dikkat: Ücretlere dikkat edin. Yaşa dayalı fonlar yönetilen fonlardır ve birçoğunun çok yüksek ücretleri vardır. Savingforcollege.com'da hangi 529 fonun en düşük ücretlere sahip olduğu ile ilgili raporları burada bulabilirsiniz. Yaşa dayalı fonlar için daha fazla arama yapın ve bunların en ucuz tür olmadığını göreceksiniz. Onları seçmek bir ödünleşmeyi içerir.
RİSK # 3: Ön ödemeli eğitimde kilitliyorsunuz, ancak tek boyutu herkese uymuyor.
Diyelim ki “bugünün fiyatlarında yarının eğitimi” kavramını satın aldınız. Paranın büyümesini yönetmek zorunda olmamanız bir avantaj olarak görüyorsunuz, devlet bunu yapıyor - tıpkı bir emeklilik planı gibi. Ancak, yalnızca ön ödemeli eğitim planları sunan devletlerin sayısı azalmakla kalmıyor, aynı zamanda emeklilik planları gibi bazı planların da tehlikeli bir şekilde yetersiz finanse ediliyor.
Bir ipotekte peşin ödeme puanlarına benzer şekilde, genellikle ön ödemeli eğitim kredileri satın almak için bugünün gerçek fiyatları üzerinden bir prim ödersiniz, ancak yine de oldukça iyi bir satın alma gibi görünebilir. Promosyon dili genellikle çok ikna edicidir, ancak Forbes'un rapor ettiği gibi, çoğu eyalet, ön ödemenizin, gün geldiğinde çocuğunuz için gerçek üniversite eğitimini kapsayacağını garanti etmez (Florida, Massachusetts ve Mississippi, bunlardan bazılarıdır). Özellikle eğitim maliyetlerini kemiğe indiren kemer sıkma politikaları olan eyaletlerde, fonlama eksikliklerini karşılamak için büyük ekstra değerlendirmeler ve yeni “ücretler” ile sonuçlanabilir.
Ve sonra okul seçimi ve öğrenci performansının hassas meselesi var: Tüm çocuklarınızın onlar için seçtiğiniz koleje gitmek istemesi muhtemeldir? Hepsinin bu koleje girip girmeyeceğinden nasıl emin olabilirsiniz?
Ön ödemeli planların dezavantajı, esneklik eksikliğidir. Örneğin, örneğin kredilerin uygulanması için genellikle öğrencinin okula en az yarım kez gitmesi gerekir. Sıklıkla ön ödemeli öğrenim kredilerini aynı eyalette bile diğer okullara aktarmak kolay değildir ve nadiren belirlenen kurum dışında bunları kullanabilir veya tam değere yaklaşabilirsiniz. Reuters, planların “zorluklarla dolu bir geçmişi” olduğunu söylüyor.
Strateji: Ailenizin üniversite parasının bir kısmını ön ödemeli bir eğitim planına koymak gerçekten en iyi satın alma olabilir, ancak geri kalanını 529 tasarruf planı tasarrufuna koyarak esnekliği korumak önemli bir riskten korunma olabilir.
Ayrıca, 529 planının faydalanıcısının (veya faydalanıcılarının), hepsini ailede tuttuğunuz sürece yılda bir kez değiştirilebileceği kararı da faydalıdır. IRS bunu bir rollover olarak adlandırır ve kimlerin aile olarak nitelendirildiği konusunda çok belirgindir:
1. Eş
2. Kardeş, kız kardeş, üvey kardeş veya üvey kardeş
3. Herhangi birinin babası veya annesi veya atası
4. üvey baba veya üvey anne
5. Bir erkek ya da kız kardeşinin oğlu ya da kızı
6. Baba veya annenin erkek kardeşi veya kız kardeşi
7. Kayınpeder, kayınpeder, kayınpeder, kayınvalidesi, kayınbirader veya kayınbirader
8. Yukarıda listelenen herhangi bir bireyin eşi
9. Oğul, kızı, üvey, koruyucu çocuk, evlat edinilen çocuk
veya herhangi birinin torunu
10. İlk kuzen
Risk # 4: 529 paranız, kolej için değil, kritik ancak nitelikli olmayan bir masrafa yönlendirilmelidir.
Katkınız geri alınamaz. Hesabın sahibi olarak, eğitim ile ilgili olmayan bir şey için bir 529 tasarruf fonunda parayı yeniden değiştirmeniz gerekiyorsa, bunu yapabilirsiniz. Bazı cezalar var: Vergi avantajını kaybedeceksiniz ve katkılara dayalı olarak devlet vergisi kesintilerini ve kazançlara% 10 federal ceza ödemeniz gerekiyor. Yine de, müdürü geri alabilirsiniz: Hala size ait. Mali cezaya sahip olmak, 529 kural kitabının kısıtlamaları dahilinde yaşamanız için iyi bir psikolojik engeldir, ancak bazen önceliklerin değişmesi gerekir.
Strateji: Üniversite fonları için bir başka koruma katmanı, genellikle üç ila altı aylık normal masrafları karşılayacak kadar hesaplanan yeterli bir acil durum fonuna kolayca erişilebilmesidir. 529 planınızı ihlal etmeden önce bunu kullanın.
Risk # 5: Seçtiğiniz eyalet 529 fonu zayıf bir performans sunuyor.
529'un yatırım fonlarındaki iyi çeşitlendirilmiş holdingler kötü piyasalara karşı biraz koruma sağlar ve geçmiş performans hangi yatırımların seçileceği konusunda size rehberlik edebilir - ancak kazançlarınız üzerinde en fazla kontrol 529 planınızdaki ücretleri incelemekten gelir.
Marka operatörlerinin daha büyük yönetim ücretleri ve genel masraf ücretleri, yatırım getirisi oranınızdan tam bir noktaya, hatta biraz daha fazlasına mal olabilir. Paranız işe gitmeden önce birçoğu ücretlendirilir. Kulağa küçük gelebilirler - burada çeyrek nokta, burada yarı nokta - ama zamanla iç yollarında ciddi paralar birikir.
Strateji: Hem doğrudan satılan fonlar hem de özel fonlar için karşılaştırma mağazası. Sadece devletler ön ödemeli eğitim planları sunsa da, özel finans firmaları ve hatta üniversite konsorsiyumları nitelikli 529 tasarruf planı sunar. Kendi eyaletinizin 529 tasarruf seçeneğini kullanmak zorunda değilsiniz. Aslında, Virginia - nüfusun 12., ancak coğrafi büyüklüğünün 35. devleti - MSN Money.com'un “ülkenin en büyük planı, yaklaşık 30 milyar dolarlık varlık ile” dediği şeye sahip. Virginia's CollegeAmerica 529 Tasarruf Planı, bu plan satın alınabilir sadece finansal danışmanlar aracılığıyla ve Morningstar'ın son notlarında yüksek sıralarda yer aldı.
Bağımsız bir finansal planlayıcı - kâr amacı gütmeyen bir kuruluş tarafından ödenen bir komisyon yerine sizin tarafınızdan ödenen bir ücret karşılığında çalışan biri - sizin için en düşük ücretli, doğrudan satılan fonları değerlendirebilir ve son teslim tarihlerini ve kesintileri takip edebilir. Ücreti zihinsel olarak gerektiği gibi yükleyebilirsiniz ve muhtemelen uzun vadede gerçek nakit tasarrufları göreceksiniz. Üst düzey planlar hakkında daha fazla bilgi için bkz. 529 Planlarını Yöneten En İyi Şirketler .
Bu da bizi son risk kategorisine getiriyor, yani… siz.
Risk # 6: Para tasarrufu konusunda iyi değilsiniz.
Bugünün tanımlanmış katkısı olan 401 (k) dünyasında, çocuğunuzun eğitim borçlarını sakat bırakmadan mezun olma şansı, kendi rahat emekliliğiniz ve mümkünse uzun vadeli öz saygı ve aile uyumunuz için potansiyel bir risktasınız. para biriktirmekten kurtulamaz. Süreci biraz daha lezzetli hale getirebilecek yeni bir strateji var, özellikle de bir bankada park yedek dolarlarından daha fazla piyango bileti satın alma olasılığınız varsa.
Yeni tasarruf aracı: ödüle bağlı tasarruf hesapları. Minimum depozitonuz, rastgele seçilen kazananlara genellikle küçük ödüller listesinden ve kısa bir listeden (belki de ayda sadece bir tane) gösterişli, büyük sayıda ödüllerden oluşan bir ödül veren bir piyango veya çekilişte nitelikli bir bilet olarak ikiye katlanır. Artan sayıda eyalette kredi birlikleri (New York Times'a göre bu yazının en az beşi) bu hesapları oluşturuyor ve federal mevzuat çalışmalarında.
Depozitonuz tasarruf hesabında kalır, ancak ödüldeki ekstra nakit ile uzaklaşabilirsiniz. Oldukça tuhaf bir çift: Kumarın heyecanı, tasarrufun yatıştırıcı zevkini sübvanse ediyor.
2013 yılında Heritage Foundation tarafından bildirilen araştırmalar, düşünce kuruluşunu bu gelişmeyi “düşük ve orta gelirli hanelerde Amerikalılar arasında tasarruf alışkanlığı oluşturmada potansiyel olarak önemli bir yaklaşım” olarak nitelendirdi. WK Kellogg, Ford Vakfı da dahil olmak üzere büyük özel finansörler Walmart Fon Vakfı, Pittsburgh Grable Vakfı ve Benter Vakfı gibi daha küçük hayırseverler gibi bu projelere de para yatırıyor.
Ödüle bağlı bir tasarruf grubu olan Save to Win, zaten 62 katılımcı kredi birliğine sahip ve daha önce inatçı olmayan tasarruf sahiplerini çekmek ve ödüllendirmek için en iyi sihirli formülleri bulmak için tekliflerini geliştiriyor. PBS NewsHour buna “kaybedemeyeceğiniz bir piyango” diyor.
Bir ödül kazanmazsanız, planda kalan tasarruflarınız geleneksel 529 planlarının kazanç büyümesini biriktirmiyor olsa da bu doğrudur. Çözüm: Onları orada bırakmayın.
Strateji: Bir yıl - ya da belirli bir ödül bağlantılı hesap hangi zaman diliminde olursa olsun - bakiyeyi seçtiğiniz yararlanıcı için nitelikli bir 529 planına aktarır. Üniversite tasarruf fonunuz başlatıldı. Bundan sonra, yeni 529'unuza doğrudan ek para yatırma işlemlerine başlayabilir veya ödül bağlantılı tasarruf hesabı aracılığıyla periyodik artışlarla huni edebilirsiniz.
Alt çizgi
Vergi avantajlı 529 tasarruf ve ön ödemeli öğrenim fonunun olumsuz yanları olsa da, uyarı planı sahibi riskleri akıllı stratejiler ve bilinçli seçimlerle dengeleyebilir. Neredeyse herkese uygun vergi açısından bir seçenek var.