Finansal terminolojide, "birikir", "birikir" ile aynı anlama gelir. Faiz, ipotek, tasarruf hesapları, öğrenci kredileri ve diğer yatırımlar gibi kredilere tahakkuk eden hesap bakiyesine eklendiğinde tahakkuk etmiş sayılır.
Faiz her zaman çizelgesinde birikebilir; ortak dönemler günlük, aylık ve yıllıktır. Günlük tahakkuk, örneğin, hesap bakiyesine her gün faiz tutarlarının eklendiği anlamına gelir. Bazı modern hesaplamalar, zaman sıfıra yaklaştıkça zamanı daha ince bir şekilde dilimleyen matematiksel formüllere dayanarak sürekli olarak ilgi görür.
Önemli Çıkarımlar
- Şirketler, sürenin dolmasından önce kredinin ana sermayesinin önemli ölçüde azaltılmasından endişe duyuyorlarsa günlük faiz tahakkuk ettireceklerdir. Bu, en çok yatırım aracılarından alınan kredi kartları ve marj kredileri ile görülür. Bir tüketici olarak, aylık veya yıllık olarak tahakkuk eden kredilerin satın alınması çok daha yararlıdır. Genel olarak konuşursak, borçlular daha az tahakkuk ve bileşik dönemlerle daha iyi durumda olurken, koruyucular daha sık dönemlerle daha iyi durumdadırlar.
Günlük Tahakkuk Örneği
Günlük% 15 APR ile 100.000 $ 'lık bir ipotek kredisi düşünün. Sözleşmenin 365 günlük bir yıl olduğu varsayılırsa (bazıları 360'dır), günlük faiz oranı 15'i 365'e bölerek bulunabilir. Bu hesaplama, günlük% 0.0410958 faiz oranı verir.
İpoteğin ilk gününde tahakkuk eden faiz% 100.000 x% 0.0410958 veya 41.0958 $ 'a eşittir. İkinci gün hesap bakiyesi yuvarlamadan sonra 100.041, 10 $ 'a eşittir. İkinci günün ötesine geçerek faiz tahakkuku bileşikleşme dönemine bağlıdır.
Şirketler günlük olarak faiz tahakkuk ettiklerinde en fazla parayı kazanırlar.
Neredeyse tüm kurumlarda günlük tahakkuk kullanan bazı kredi verenler vardır. Bunun en bariz örneği, çoğu kez abartılı yıllık yüzde oranlarını şirketleri için en fazla para kazanmak için nasıl kullanacağını öğrenen kredi kartı şirketleri.
Başka bir örnek, bir yatırımcının aracılıklarından marj kredisi almasıdır. Marj kredileri genellikle kısa bir süre için yatırımlar için kullanıldığından, aracılığın kredilerinden kar elde etmek için günlük faiz tahakkuk etmesi gerekir.
Bileşik Faiz
Tahakkuk ve birleşme dönemleri genellikle farklıdır. Bileşik, tahakkuk hesaplamalarının yapıldığı hesap bakiyesini değiştirir. Eğer faiz bileşiklerinin aylık olması durumunda, her ay geçmişte tahakkuk eden faizin toplandığı ve yeni baz dengesi haline geldiği bir "bileşik tarih" vardır.
Önceki 100.000 $ mortgage örneğini ele alalım. Aylık bileşik bazda, günlük tahakkuk tutarı olan 41.0958 $, ilk aydaki her gün için aynıdır. Bileşik tarihte, o noktaya tahakkuk eden toplam faiz tutarının tamamı yeni bir temel miktara eklenir. İkinci ayda her gün yeni, bileşik kredi bakiyesini kullanıyoruz.
Einstein ünlü bir şekilde, bileşik ilgi ile ilgili olarak, "Onu anlayan, kazanan; ödemeyen, ödeyen" dedi. Yatırımcılar için borçların yatırımların tersi olduğunun farkına varmak hayati önem taşımaktadır ve borcu, özellikle de her gün bileşik olan türü, yeni yatırım fırsatlarını takip etmekten daha iyi ödemek daha iyidir. Bu kadar gösterişli değil, ama genellikle finansal özgürlüğünüz için en iyi hamle.