Kalifiye ve Kalifiye Olmayan Dağıtımlar
Roth IRA para çekme işlemleri söz konusu olduğunda, zamanlama her şeydir. Roth IRA katkılarınızı istediğiniz zaman çekebilir ve vergi ya da ceza ödemezsiniz. 59½ yaşına geldiğinizde (ve Roth'unuz en az beş yaşındayken), katkı ve kazanç çekimleriniz nitelikli dağıtım olarak sayılır ve bu da onları vergi ve cezalardan muaf tutar.
Ancak, nitelikli dağıtım olarak sayılmayan kazançları çekerseniz, sonuçlar ortaya çıkabilir.
Önemli Çıkarımlar
- Roth IRA katkılarınızı istediğiniz zaman çekebilirsiniz. 59½ veya daha büyükseniz ve hesap en az beş yaşındaysa, çektiğiniz herhangi bir kazanç "vergi ve ceza gerektirmez" olarak kabul edilir. para çekme işlemleri "niteliksiz" olarak kabul edilir ve hem vergi hem de cezalarla sonuçlanabilir.
Nitelikli Roth IRA Dağıtımları Nelerdir?
Roth IRA'nızdan nitelikli bir dağıtım, vergilerden ve% 10 erken para çekme cezasından kaçınmanıza izin verir. Nitelikli olarak saymak için, dağıtımın her iki gereksinimi de karşılaması gerekir:
- İlk Roth IRA'nızı açtıktan ve finanse ettikten en az beş yıl sonra (farklı birinden çekseniz bile) gerçekleşir ve dağıtımı aşağıdaki koşullardan birinde alırsınız:
- En az 59½ yaşındasınız. Bir sakatlığınız var.Ödemeniz faydalanıcıya veya ölümünden sonra mülkünüze yapılır.Para, ilk kez ev sahibi olarak bir ev satın almak, inşa etmek veya yeniden inşa etmek için kullanılır. Yeni bir çocuğun doğumu veya evlat edinilmesi için 5.000 $ 'a kadar para kullanılır.
Geçmişte bir eviniz olsa bile ilk kez ev sahibi olarak nitelendirebilirsiniz. Dahili Gelir Hizmetine (IRS) göre, "dağıtımın yapıldığı evin satın alındığı tarihte sona eren iki yıllık süre boyunca bir ana eve hiç ilgi göstermediyseniz, ilk kez ev sahibi olursunuz. evliyseniz eşinizin de bu sahipsizlik şartını yerine getirmesi gerekir."
Roth IRA'nızdaki parayı, ilk kez homebuyer tanımını karşılayan bir çocuk, torun veya ebeveyne yardım etmek için de kullanabilirsiniz. Tutarı kim kullanırsa kullansın, ilk kez homebuyer istisnası altında bir ömür boyu maksimum 10.000 dolar çekebilirsiniz.
Niteliksiz Roth IRA Dağıtımları Nelerdir?
Yukarıdaki kriterlere uymayan para çekme işlemleri genellikle nitelikli olmayan Roth IRA dağıtımları olarak sınıflandırılır.
Niteliksiz dağıtımlar vergilere ve% 10 ek cezaya tabidir. Bu istisnalardan biri geçerliyse% 10 cezadan kaçınabilirsiniz:
- Dağıtımlar, büyük ölçüde eşit ödemelerin bir parçasıdır. Düzeltilmiş brüt gelirinizin (AGI)% 10'unu aşan geri ödenmemiş sağlık masraflarınız var.İşinizi kaybettikten sonra sağlık sigortası primleri ödüyorsunuz. eğitim giderleri (siz veya uygun aile üyeleri için).
Ayrıca, dağıtım şu durumlarda% 10 cezadan kaçınabilirsiniz:
- Nitelikli planın IRS vergisinden dolayı. Kalifiye bir yedek dağıtım. Kalifiye bir felaket kurtarma yardım dağıtımı.
Bir Roth IRA'dan bu kriterleri karşılamayan diğer tüm para çekme işlemleri nitelikli olmayan dağıtımlar olarak kabul edilir. Çektiğiniz nitelikli olmayan fonlar için vergi ve erken para çekme cezasına sahip olacaksınız.
Roth IRA Para Çekme Sipariş Kuralları
IRS, bir Roth IRA'dan para çekme işlemlerini belirli bir sırayla ele alır. Roth IRA'larınızdan herhangi birinden para çektiğinizde (birden fazla hesabınız varsa), dağıtımlar aşağıdaki gibi sıralanır:
- Düzenli katkılar. İlk giren ilk çıkar temelinde dönüşümler ve rollover katkıları.
Unutmayın: Katkılarınızı vergiler veya cezalar olmadan istediğiniz zaman, herhangi bir nedenle geri çekebilirsiniz. Ancak toplam katkı tutarınızı geri çektikten sonra, bir sonraki para çekme işlemleriniz dönüşümlerinizden ve rollover'larınızdan ve son olarak da kazançlarınızdan gelir. Bu para çekme işlemleri, kalifiye olmadıkça vergileri ve cezaları tetikleyebilir.
Roth IRA'nızdan nitelikli olmayan bir dağıtım almak, şimdi sadece vergi ve ücretlerle sonuçlanmakla kalmaz, aynı zamanda emekli olduktan sonra güvenebileceğiniz daha az paranız olacağı anlamına gelir.
Kalifiye Olmayan Roth IRA Dağıtımı Alırsam Ne Olur?
Niteliksiz Roth IRA dağıtımları normal gelir olarak vergilendirilir. Ayrıca, 59½ yaşından küçükseniz% 10 erken para çekme cezası ödemeniz gerekir. Bunlar, geri çekilme sırasındaki vergi diliminize bağlı olarak, yatırımınızın% 30 ila% 50'sini aşma potansiyeli ile hatırı sayılır bir miktar ekleyebilir.
Emeklilik gelene kadar Roth IRA fonlarınızı tutmak finansal olarak en iyi yaklaşımdır. Ancak erken bir dağıtım yapmak zorundaysanız, nitelikli veya niteliksiz olup olmadığını belirleyen kuralları anlamak, ödemeniz gerekebilecek vergi ve ceza miktarını en aza indirebilir.
Roth IRA'nızdan aldığınız herhangi bir paranın emeklilik sırasında sahip olacağınız daha az para olduğunu hatırlamak önemlidir. Ayrıca, potansiyel olarak yıllarca süren bir bileşimi kaybediyorsunuz. Yani genel olarak, son çare olarak görülmelidir.