Vergi / GSYH Oranı Nedir?
Vergi / GSYH oranı, bir ülkenin vergi gelirinin gayri safi yurtiçi hasılaya (GSYİH) veya bir ülkenin ürettiği mal ve hizmetlerin piyasa değerine oranıdır. Bazı ülkeler, bütçelerindeki eksiklikleri gidermek için vergi / GSYİH oranını artırmayı hedeflemektedir.
Vergiler ve GSYİH genellikle ilişkilidir. GSYİH ne kadar yüksek olursa, bir ülke o kadar fazla vergi toplar. Buna karşılık, daha düşük vergiye sahip ülkeler daha düşük bir GSYİH üretmektedir. Analistler, ekonomistler ve hükümet liderleri, vergilerin bir ülkenin ekonomisini ne kadar yaklaştırdığını görmek için bu oranı kullanabilirler.
Vergi / GSYİH Oranını Anlama
Vergi / GSYİH oranı, bir ülkenin hükümetinin ekonomik kaynaklarını ne kadar kontrol ettiğini ölçmek için diğer metriklerle birlikte kullanılır.
Vergi geliri, hükümetler tarafından vergilendirme yoluyla toplanan gelirdir. Gelir vergileri, Sosyal Güvenlik primleri, ürün satış vergisi, bordro vergileri ve diğer kalemlerden elde edilen gelirleri içerir. Sosyal Güvenlik ödemeleri, para cezaları ve cezalar normalde hesaplamalardan hariç tutulur. Az gelişmiş ve gelişmekte olan ülkelerde vergi geliri, genellikle devlet operasyonlarını finanse etmek için yetersizdir. Vergi tahsilat kurumları merkezi hükümetler veya merkezi hükümetleri temsil eden lisanslı üçüncü taraflar olabilir.
Vergi geliri, gelir vergilerini, Sosyal Güvenlik katkılarını, ürün satış vergisini, bordro vergilerini ve diğer öğeleri içerir.
Gayri safi yurtiçi hasıla, belirli bir dönemde ülke ekonomisi tarafından üretilen nihai mal ve hizmetlerin toplam değeridir. Aracı mal ve hizmetler — bir nihai mal veya hizmetin üretiminde kullanılan ürünler ve hizmetler - GSYİH'nın dışında bırakılır. Ev hanımı faaliyetleri ve bebek bakımı gibi pazarlarda alınıp satılmayan mal ve hizmetler de dahil değildir.
GSYİH'nın hesaplanması, dayanıklı ve dayanılmaz mallar, hizmetler ve yatırımlar (işletme sabit, konut ve envanter yatırımları dahil) gibi tüketim harcamalarının toplamıdır ve hükümet ülke için net ihracattan daha azını satın alır. Yani GSYİH = İhracat - İthalat.
Vergi / GSYH Oranı
Vergi / GSYİH Oranı Nasıl Kullanılır
Politika yapıcılar ve analistler, vergi gelirlerini yıldan yıla karşılaştırmak için vergi / GSYİH oranını kullanmaktadır. Çoğu durumda, vergiler ekonomik faaliyetle ilgili olduğundan, oran nispeten tutarlı kalmalıdır. Sonuç olarak, GSYİH büyüdükçe vergi gelirleri de artmalıdır.
Bununla birlikte, vergi hukukunda veya ciddi ekonomik gerileme dönemlerinde önemli değişiklikler olması durumunda, oran değişebilir - bazen dramatik bir şekilde. Örneğin, 2000'li yıllarda, Avustralya'nın vergi / GSYH oranı% 24, 2'lik rekor bir seviyeye yükseldi, ancak küresel mali kriz sırasında% 3, 7'ye düştü. Bir dizi maliye değişikliği nedeniyle Avustralya'nın vergi / GSYH oranı daha da gerilemiştir.
Ekonomik gerilemeler daha düşük büyüme oranları ile sonuçlanır. Bu zamanlarda işsizlik genellikle artar ve tüketici harcamaları azalır. Sonuç olarak, daha az emlak ve tüketim vergisi alınmaktadır. Kriz dönemlerinde tüketimin azalması, vergi makbuzlarını önemli ölçüde ve hızla etkiler ve vergi / GSYH oranını aşağıya doğru iter.
Önemli Çıkarımlar
- Vergi / GSYH oranı, bir ülkenin vergi gelirinin gayri safi yurtiçi hasılaya oranıdır. Daha yüksek GSYİH'ye sahip ülkeler genellikle daha fazla vergi alırken, daha düşük vergileri olanlar daha düşük bir GSYİH üretir. Bu oran, bir ülkenin hükümetinin ekonomik kaynaklarını ne kadar kontrol ettiğini ölçmek için diğer metriklerle birlikte kullanılır.Gelişmiş ülkeler genellikle daha yüksek vergi / GSYH oranlarına sahipken, gelişmekte olan ülkelerin oranları daha düşüktür.
Vergi / GSYH Oranı Örnekleri
Bir ülkenin vergi gelirleri GSYİH'den daha düşük bir oranda arttığında, vergi / GSYİH oranı düşer. Vergi geliri GSYİH'den daha hızlı büyüdükçe, oran artacaktır. GSYİH, gayri safi yurtiçi hasıla ile vergi geliri arasındaki farktır.
Örneğin, bir ülkenin 10 trilyon dolar GSYİH'sı ve 2 trilyon dolar vergi geliri varsa, vergi / GSYİH oranı% 20'dir. GSYİH'sı 15 trilyon dolara, vergi gelirleri ise 3 trilyon dolara yükselirse% 20 oranını korur. Buna karşılık, GSYİH 18 trilyon dolara ve vergiler sadece 3 trilyon dolara yükselirse, bu oran% 16, 7'ye düşecektir. Diğer taraftan, vergi geliri 4 trilyon dolara yükselir ve GSYİH 12 trilyon dolara yükselirse, vergi / GSYH oranı% 33, 3'e yükselir.
ABD Vergi / GSYİH Oranı
Gelişmiş ülkeler tipik olarak daha yüksek vergi / GSYİH oranlarına sahipken, gelişmekte olan ülkelerinkiler daha düşüktür. Kazakistan ve Hindistan gibi ülkelerin oranları daha düşük.
Ekonomik İşbirliği ve Kalkınma Örgütü'nün (OECD) bir raporuna göre, ABD için vergi / GSYH oranı gruptaki diğer gelişmiş ülkelere kıyasla oldukça düşüktü. 2017 rakamlarına göre, rapor ABD için vergilerin ülkenin GSYİH'sının% 27, 1'i olduğunu belirtti. Sadece Kore, Türkiye, İrlanda, Şili ve Meksika daha düşüktü. Fransa -% 46, 2 ile Danimarka -% 46 ile Belçika -% 44, 6 vergi / GSYH oranı içinde ilk üç sırada yer aldı.