Kayıp Gelişimi Nedir?
Kayıp gelişimi, bir sigorta şirketinin kaydettiği nihai zararlar ile sigortacının başlangıçta kaydettikleri arasındaki farktır. Kayıp gelişimi, bazı sigorta tazminat taleplerinin çözülmesinin uzun sürdüğü ve bir sigorta şirketinin talepler kesinleştikçe ayarlayacağı toplam zarar tahminlerinin hesaba katılmasını amaçlamaktadır.
Önemli Çıkarımlar
- Kayıp gelişimi, bir sigortacının yükümlülükler için başlangıçta kaydettikleri ile nihai hasarların seviyesi arasındaki farktır. Kayıp geliştirme faktörü, sigorta şirketlerinin talepleri öngörülen nihai seviyelerine göre ayarlamasına olanak tanır. Sigortacılar için potansiyel kayıpları belirlerken en önemli faktörlerden biri, bir talebin işleme konulması için geçen süredir.
Kayıp Gelişimi Nasıl Çalışır?
Sigorta şirketleri, sigorta fiyatlandırmasında ve rezerve edilmesinde zarar geliştirme faktörlerini, talepleri öngörülen nihai seviyelerine ayarlamak için kullanırlar. Sigortacılar, varsa sigorta poliçelerinden doğabilecek zararları tespit ederken bir dizi faktörü göz önünde bulundurmalıdır.
En önemli faktörlerden biri, bir talebi işleme koymak için geçen süredir. Talepler belirli bir politika döneminde rapor edilebilir, işlenebilir ve kapatılabilirken, daha sonraki politika dönemlerinde de rapor edilebilir ve uzun bir süre için sonuçlandırılamaz. Bu, raporlamayı karmaşık hale getirebilir ve en iyi ihtimalle, sigortacının nihai olarak yaşayacağı zararın yaklaşık bir tahminine dayanabilir.
Sorumluluk sigortası gibi uzun kuyruklu hatlardaki sigorta talepleri genellikle hemen ödenmez. Talep düzelticileri talepler için ilk dava karşılıklarını belirler; ancak, bir sigorta talebinin nihai miktarının çeşitli nedenlerle ne olacağını kesin olarak tahmin etmek çoğu zaman imkansızdır. Zarar geliştirme faktörleri aktüerler, sigortacılar ve diğer sigorta uzmanları tarafından talep edilen tutarları tahmini nihai değerlerine "geliştirmek" için kullanılır. Bir sigorta şirketinin taşınan rezervlerini belirlemek için nihai zarar tutarları gereklidir. Kayıp deneyimi bir derecelendirme faktörü olarak kullanıldığında, yeterli sigorta primlerinin belirlenmesinde de faydalıdır.
Kayıp Gelişim Faktörü
Hasar tazminat taleplerini hesaba katacak şekilde ayarlamak için bir zarar geliştirme faktörü (LDF) kullanılır. LDF, talepleri nihai öngörülen düzeylerine ayarlamak için kullanılan bir sayıdır. Örneğin, 2.0 değerinde bir LDF, taleplerdeki her 1 ABD doları için nihai ödemenin 2 ABD doları olacağı anlamına gelir. Bir sigortacının mevcut taleplerde 100.000 $ olması durumunda, nihai ödeme 2.0 LDF ile 200.000 $ olacaktır.
Zarar tutarları, sigorta primlerinin fiyatlandırılması ve taşınan rezervlerin belirlenmesinde kilit öneme sahiptir.
Zarar Geliştirme Gereksinimleri
Sigortacılar zarar gelişimini değerlendirirken zarar geliştirme üçgeni kullanırlar. Üçgen, belirli bir politika dönemi için kayıp gelişimini uzun bir süre boyunca karşılaştırır. Örneğin, bir sigorta şirketi 2018 politika dönemi için zarar gelişimine beş yıl boyunca on iki aylık aralıklarla bakabilir. Bu, 2018, 2019, 2020, 2021 ve 2022'deki 2018 kayıp gelişimini inceleyeceği anlamına geliyor.
Sigortacıların mali durumlarını, sigortacının finansal sağlık durumunun iyi olup olmadığını veya iflas riski olup olmadığını belirlemek için bu raporları kullanan devlet düzenleyicilerine bildirmeleri gerekmektedir. Düzenleyiciler, zaman dönemlerindeki yüzde değişimini karşılaştırmak için bir zarar geliştirme üçgeni kullanabilir ve bu yüzdeyi, önümüzdeki dönemlerde belirli bir sigortacı için zarar gelişimine ilişkin tahminler yaparken kullanabilir. Değişim oranı zaman içinde önemli ölçüde dalgalanırsa, regülatör, kayıp tahminlerinin neden izinin dışında olduğunu öğrenmek için sigortacı ile iletişime geçebilir.