SEC Formu S-4, bir birleşme veya devralma ile ilgili önemli bilgileri kaydetmek için kullanılan, halka açık bir şirket tarafından Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'na (SEC) yapılan bir dosyadır. Buna ek olarak, form bir değişim teklifi alan şirketler tarafından da dosyalanır.
SEC Formunun Ayrılması S-4
SEC Form S-4, 1933 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Kanunu kapsamında Kayıt Beyanı olarak da bilinir. (1933 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Kanunu, genellikle "menkul kıymetlerde gerçek" yasası olarak adlandırılan bu kayıt formlarının, gerekli bilgileri sağlayan, bir şirketin menkul kıymetlerinin tescili üzerine önemli bilgileri ifşa etmek.
Bir Birleşme ve Satın Alma işlemi için SEC, Form S-4'ün diğer şeylerin yanı sıra işlemin şartları, risk faktörleri, kazançların sabit ücretlere oranı ve diğer oranlar, Proforma finansal bilgiler, şirket ile yapılan malzeme sözleşmeleri hakkında bilgi içermesini gerektirir. teminat sahibi olduğu kabul edilen kişi ve tarafların yeniden sunulması için gerekli ek bilgiler ve adı geçen uzmanların ve avukatların çıkarları.
SEC Form S-4 Dosyalama Örneği
22 Aralık 2015 tarihinde Marriott International, Starwood Hotel & Resorts Worldwide ile önerilen kombinasyonunu açıklayan bir Form S-4 açtı. 192 sayfalık belge, ekler hariç, 23 Eylül 2016'da sona eren teklif edilen işlemin tüm ayrıntılarını içerir. Yatırımcılar için, işlemin Pro-forma rakamları ve değerleme numaralarının yanı sıra, belki de dosyalama her şirketin birleşmesinin nedenleri ve anlaşmanın zaman çizelgesidir, bu da anlaşmanın nasıl ve ne zaman bir araya geldiğini ortaya koyar.