Geleneksel, Roth ve SEP IRA: Fark Nedir?
Roth IRA'lar, geleneksel IRA'lar ve SEP IRA'lar üç tür bireysel emeklilik hesabıdır ve birçok yönden benzerdirler. Ancak nasıl çalıştıkları konusunda bazı önemli farklılıklar vardır, bu da birini birinden diğerine göre daha iyi hale getirebilir.
İşte en iyi bilinen ve en yaygın bireysel emeklilik hesabı türü ile başlayan temel bilgiler: geleneksel IRA.
Önemli Çıkarımlar
- Roth, geleneksel ve SEP IRA'lar farklı insanlar için farklı amaçlara hizmet edebilir. Geleneksel bir IRA ile açık bir vergi indirimi alırken, bir Roth ile vergi indiriminiz daha sonra gelir. Serbest meslek geliriniz varsa, SEP IRA emeklilik için geleneksel bir IRA veya Roth'tan daha fazla tasarruf etmenizi sağlar.
Geleneksel IRK'lar
Geleneksel bir IRA ile, seçtiğiniz yatırımlara vergi öncesi gelir koyabilirsiniz, bu da sonunda parayı çekinceye kadar vergi ertelenir. Birçok işçi, 401 (k) veya diğer şirket emeklilik planlarından gelen fonları, işverenleri emekli ya da değiştirdiklerinde geleneksel IRA'lara da aktarır.
Gelirinizin belirli sınırların altına düşmesi ve diğer uygunluk şartlarını (sizin veya eşiniz için bir işyeri emeklilik planına erişimin olmaması) karşılamanız koşuluyla, geleneksel bir IRA'ya katkılarınız için vergi indirimi alabilirsiniz. Daha sonra, genellikle emeklilik durumunda olmak üzere hesaptan para çektiğinizde, normal gelir olarak vergilendirilir. 72 yaşından sonra, o sırada yaşınıza göre bir formüle göre, her yıl hesaptan gerekli minimum dağıtımları (RMD'ler) almaya başlamalısınız. Geleneksel bir IRA'daki para sonsuza dek vergiden ertelenemez. Uzun yıllar boyunca RMD yaşı 70-1 / 2'ydi, ancak Aralık 2019'da Her Topluluğu Emeklilik Artırmak İçin Ayarlama (GÜVENLİ) Yasası'nın geçişinden sonra 72'ye yükseltildi.
2020'den itibaren, geleneksel IRA katkıları yılda 6.000 $ ile sınırlıdır ve 50 yaş ve üzerindeyseniz, toplam 7.000 $ için 1000 $ 'lık ilave katkı payı seçeneği vardır. Bu rakamlar 2019'dan beri değişmedi.
Roth IRA'lar
Bir başka bireysel emeklilik hesabı olan Roth IRA, 1997'de tanıtıldı. Geleneksel bir IRA gibi çalışır, ancak tersidir.
Roth IRA'lara katkı limitleri, telafi katkıları da dahil olmak üzere geleneksel IRA'larla aynıdır, ancak herhangi bir vergi indirimi alamazsınız. Bunun yerine, daha sonra, çektiğiniz paranın vergiden muaf olacağı bir vergi indirimi alacaksınız. Bu nedenle Roth IRA'lar, emekli olduktan sonra şu anda olduğundan daha yüksek bir vergi diliminde olmayı bekleyen insanlar için cazip bir seçenektir.
Bir diğer olumlu özellik, geleneksel IRA'ların aksine, Roths'un yaşamınız boyunca gerekli minimum dağıtımlara tabi olmamasıdır. Yani, Roth IRA'nızda yaşam masrafları için paraya ihtiyacınız yoksa, zamanı geldiğinde mirasçılarınıza iletebilirsiniz.
Roth IRA'ların kendi uygunluk gereksinimleri vardır. Geliriniz belirli bir düzeyi aşarsa, bir seviyeye katkıda bulunamazsınız. 2019 yılında, ortak vergi beyannamesi gönderen evli dosyalayanlar için, katkıda bulunabileceğiniz miktar 193.000 $ 'dan fazla olanlar için azalır ve 203.000 $ veya daha fazla yapmaları durumunda tamamen aşamalı olarak kaldırılır (2020'de aralık 196.000- 206.000 $). Tekli tarayıcılar için aralık 2019'da 122.000 ila 137.000 dolar ve 2020 için 124.000- 139.000 dolar.
SEP IRA ile 50 yaş ve üstü kişiler için herhangi bir telafi katkı payı yoktur.
SEP IRAKLARI
Basitleştirilmiş bir emeklilik aylığı (SEP) IRA, kendi hesabına çalışan bir kişi olabilecek bir işveren tarafından açılabilen bir tür bireysel emeklilik hesabıdır. SEP IRA, küçük işverenlerin, 401 (k) veya benzeri bir planın maliyeti ve karmaşıklığı olmaksızın, kendileri ve çalışanları için temel bir emeklilik planı sağlamasına izin verir. İşverenler, geleneksel bir IRA gibi katkıları için vergi indirimi alabilirler.
SEP IRA'nın bir avantajı, eğer onu finanse etmek için serbest meslek geliriniz varsa, geleneksel ya da Roth IRA'dan çok daha yüksek katkı sınırlarına sahip olmasıdır. Hangisi daha azsa, tazminatınızın% 25'ine veya 2019 için 56.000 $ katkıda bulunabilirsiniz. Bu rakam 2020'de 57.000 dolara yükseliyor. Geleneksel bir IRA'da olduğu gibi, SEP IRA'dan çekilme emekli olarak normal gelir olarak vergilendirilir ve gerekli asgari dağıtım kuralları uygulanır.
Danışman Görüşü
Rebecca Dawson
Dawson Capital
Geleneksel bir IRA ile vergilendirilebilir gelirinizi azaltan vergi öncesi paraya katkıda bulunursunuz. Emekli olduğunuzda parayı çektiğinizde, normal gelir olarak vergilendirilir, yani vergi yükümlülüğünüz ertelenir.
Bir Roth IRA ile vergi sonrası paraya katkıda bulunursunuz. Katkılar, vergi indirimi önermez. Bunun yerine, para çekme emekliye ayrılırken vergiden muaftır.
Bir SEP, hem işveren hem de serbest meslek sahibi bir kişi tarafından kurulur ve işverenin uygun çalışanların hesaplarına katkıda bulunmasına izin verir. İşveren primler için vergi indirimi alır ve çalışan bu primler üzerinden vergilendirilmez, ancak nihai çekimleri gelir vergisi oranında vergilendirilir. Serbest çalışan bir kişi hem işveren hem de işçidir, bu yüzden kendi hesaplarını finanse ederler.