Tier 1 Kaldıraç Oranı Nedir?
Aşama 1 kaldıraç oranı, bir bankanın ana sermayesini toplam varlıklarına ölçer. Bu oran, bir bankanın konsolide varlıklarına göre ne kadar kaldıraç kullandığını değerlendirmek için 1. kademe sermaye kullanır. Aşama 1 varlıkları, bir bankanın finansal kriz durumunda sermayeye ihtiyacı varsa kolayca tasfiye edilebilen varlıklardır. Kademe 1 kaldıraç oranı bir bankanın finansal sağlığını ölçer.
Kademe 1 kaldıraç oranı, bankaların sermaye yeterliliğini sağlamak ve bir finansal şirketin sermaye tabanından ne ölçüde yararlanabileceği konusunda kısıtlamalar koymak için merkezi para otoriteleri tarafından bir araç olarak kullanılır.
Önemli Çıkarımlar
- Aşama 1 kaldıraç oranı, bir bankanın ana sermayesini toplam varlıklarına ölçer. Bu oran, bir bankanın konsolide varlıklarına göre ne kadar kaldıraçlı olduğunu değerlendirmek için 1. kademe sermaye kullanır. 1inci kaldıraç oranı, bankaların sermaye yeterliliğini sağlamak ve bankaların sermaye yeterliliğini sınırlamak için merkezi para otoriteleri tarafından bir araç olarak kullanılır. Bankaların% 5'in üzerinde bir kaldıraç oranına sahip yeterli sermayeye sahip oldukları düşünülse de, bankaların bir finansal şoka veya krize gerçekten dayanıp dayanamayacağını bulmak için bir sonraki mali krize kadar bilemeyiz.
Seviye 1 Kaldıraç Oranı
Tier 1 Kaldıraç Oranı için Formül:
Aşama 1 Kaldıraç Oranı = Konsolide Varlıklar Aşama 1 Sermaye × 100 yerde: Aşama 1 Sermaye = Ortak özsermaye, dağıtılmamış kârlar, rezervler ve diğer bazı araçlar
Katman 1 Kaldıraç Oranı Nasıl Hesaplanır
- Banka için Seviye 1 sermaye, kaldıraç oranının payına yerleştirilir. Kademe 1 sermaye, bir bankanın ortak özsermayesini, dağıtılmamış kârlarını, rezervlerini ve ihtiyari temettü içeren ve vadesi belli olmayan belirli enstrümanları temsil eder. Tier 1 kaldıraç oranına ulaşmak için bankanın 1. kademe sermayesini toplam konsolide aktiflere bölün. Sayıyı yüzdeye dönüştürmek için sonucu 100 ile çarpın.
Seviye 1 Kaldıraç Oranı Size Ne Anlatıyor?
Tier 1 kaldıraç oranı, 2009 yılında Basel Bankacılık Denetleme Komitesi tarafından önerilen uluslararası düzenleyici bir bankacılık anlaşması olan Basel III tarafından tanıtıldı. Bu oran, bir bankanın konsolide varlıklarına göre ne kadar kaldıraç kullandığını değerlendirmek için Seviye 1 sermayesini kullanıyor. Tier 1 kaldıraç oranı ne kadar yüksek olursa, bankanın bilançosuna olumsuz şoklar gösterme olasılığı o kadar yüksek olur.
Seviye 1 Kaldıraç Oranının Bileşenleri
Kademe 1 sermaye, Basel III'e göre bir bankanın çekirdek sermayesidir ve en istikrarlı ve likit sermayenin yanı sıra finansal kriz veya kriz döneminde kayıpları emmede en etkili olanıdır.
Kademe 1 kaldıraç oranındaki payda, bir bankanın konsolide aktiflerini, türev riskini ve belirli bilanço dışı riskleri de içeren toplam riskidir. Basel III, bankaların üçüncü taraflara kredi sağlama taahhütleri, bekleme akreditifleri (SLOC), kabuller ve ticari akreditifler gibi bilanço dışı riskleri dahil etmelerini zorunlu kılmıştır.
Seviye 1 Kaldıraç Oranı Gereksinimleri
Basel III, kademe 1 kaldıraç oranı için% 3'lük bir minimum gereklilik oluştururken, sistematik olarak önemli bazı finansal kurumlar için eşiği daha da yüksek hale getirme olasılığını açık bıraktı. 2014 yılında, Federal Reserve, Para Birimi Denetleyici Ofisi (OCC) ve Federal Mevduat Sigorta Şirketi (FDIC), 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren geçerli olan belirli büyüklükteki bankalar için daha yüksek kaldıraç oranları uygulayan düzenleyici sermaye kuralları yayınladı.
Konsolide toplam aktifleri 700 milyar dolardan fazla veya yönetim altındaki varlıklarda 10 trilyon dolardan fazla olan banka holding şirketleri ilave% 2 tamponu sürdürmeli ve minimum 1. seviye kaldıraç oranlarını% 5 yapmalıdır. Buna ek olarak, sigortalı bir depozit kurum düzeltici eylem çerçevesiyle kaplanıyorsa, yani geçmişte sermaye eksiklikleri olduğunu gösteriyorsa, iyi bir şekilde aktifleştirilebilecek en az% 6 seviye 1 kaldıraç oranını göstermelidir.
Seviye 1 Kaldıraç Oranı Gerçek Dünya Örneği
Bankanın 31 Ekim 2018 tarihli üçüncü çeyrek kazanç raporunda bildirildiği üzere Bank of America Corporation'ın (BAC) sermaye oranları aşağıdadır.
- Tablonun altında kırmızı ile vurgulanan dönem için% 8, 3'lük bir 1. seviye kaldıraç oranı hesaplanmış ve banka tarafından raporlanmıştır. 186.189 milyar $ (yeşil ile vurgulanmış) toplam 1'inci sermaye alarak oranı hesaplayabiliriz. bankanın 2.240 trilyon $ toplam varlığına böler (mavi renkle vurgulanır). 2.240 trilyon dolar 186.189 milyar dolar × 100 =% 8 Bank of America'nın% 8.3'lük 1. seviye kaldıraç oranı, düzenleyiciler tarafından% 5'lik gereksinimin oldukça üzerindedir.
Bank of America Örnek Aşama 1 Kaldıraç Oranı. investopedia
Tier 1 Kaldıraç Oranı ile Tier 1 Sermaye Oranı Arasındaki Fark
1. kademe sermaye oranı, bir bankanın çekirdek 1. kademe sermayesinin - yani özkaynakları ve açıklanan rezervlerin - toplam risk ağırlıklı varlıklarına oranıdır. Basel III banka düzenleme anlaşması kapsamında kabul edilen bir bankanın finansal gücünün önemli bir ölçüsüdür.
Kademe 1 sermaye oranı, bir bankanın çekirdek özkaynaklarını, toplam kredi ağırlıklı varlıklarına göre ölçer; bu tutar, bankanın elinde, kredi riski için sistematik olarak ağırlıklı olan tüm varlıkları içerir. Aşama 1 kaldıraç oranı, bir bankanın ana sermayesini toplam varlıklarına ölçer. Bu oran, bir bankanın konsolide varlıklarına göre ne kadar kaldıraç kullandığını değerlendirmek için 1. kademe sermaye kullanırken, 1. kademe sermaye oranı, bankanın ana sermayesini risk ağırlıklı varlıklarına göre ölçer.
Tier 1 Kaldıraç Oranını Kullanmanın Sınırlamaları
Kademe 1 kaldıraç oranını kullanmanın bir sınırlaması, yatırımcıların kademe 1 sermaye ve toplam aktif rakamlarını doğru bir şekilde hesaplamaları ve raporlamaları için bankalara bağımlı olmalarıdır. Bir banka rakamlarını doğru bir şekilde raporlamaz veya hesaplamazsa, kaldıraç oranı yanlış olabilir. Ayrıca, bankaların kaldıraç oranı% 5'in üzerinde yeterli sermayeye sahip olduğu düşünülmektedir, ancak bankaların gerçekten bir finansal şok veya krize dayanıp dayanamayacağını bulmak için bir sonraki mali krize kadar bilemeyiz.