Sıklıkla, kısa vadede biraz fedakarlık, yolda daha verimli bir sonuca yol açar. Roth IRA mükemmel bir örnek.
Eski kuzeni geleneksel IRA'dan tasarruf edilen paranın aksine, Roth hesaplarına koyduğunuz fonlar gelir vergisine tabidir. Ancak gereksinimleri karşıladığınız sürece, 59½ veya daha büyük olduğunuzda tamamen vergiden muaf para çekebilirsiniz - hepsi gerekli minimum dağıtımlar hakkında endişelenmenize gerek kalmadan.
Vergi çeşitlendirmesi talep eden yatırımcılar veya yaşamın ilerleyen dönemlerinde daha üst sıralarda yer almayı bekleyen genç insanlar için harika bir çözümdür. Şimdi düşük bir vergi ödüyorsunuz, bu nedenle gelecekte daha yüksek bir marjinal oran ödemek zorunda değilsiniz.
Ancak kuralları anlamak kesinlikle zorunludur. Roth hesabınızdan çok erken para alın ve çektiğiniz kazançlar için gelir vergisi ve% 10 ceza ile karşı karşıya kalabilirsiniz.
Vergi ve Cezalardan Kaçınma
Tamamen vergisiz para çekme işlemlerinden yararlanabilmek için genellikle iki gereklilik vardır: 59 comes veya daha büyük olmanız gerekir ve hesabın en az beş yıldır sahibi olmanız gerekir.
Dahili Gelir Hizmeti (IRS), bir Roth IRA'dan nitelikli dağıtımlar almak için özel gereksinimleri özetlemektedir. Gerekli yaşa ulaşırsanız ancak IRA'yı beş yıldan daha az bir süre boyunca elinde tutarsanız, yine de% 10 cezadan kaçınırsınız, ancak hesabınızdan çektiğiniz kazançlardan gelir vergisi ödemeniz gerekir (zaten başlangıçta Roth'a koyduğunuz para, bu nedenle katkı miktarının geri çekilmesi her zaman vergiden muaftır).
Diyelim ki 58 yaşında bir 5.000 dolarlık katkı ile Roth hesabı açtınız ve iki yıllık bir süre içinde 1.000 dolarlık kazanç elde ettiniz. 60 yaşında, tüm bu parayı çekmeye karar verirseniz, bunu ücretsiz olarak yapabilirsiniz. Ancak IRA'ya yalnızca iki yıl boyunca sahip olduğunuzdan, hala 1000 dolarlık gelir vergisiyle karşılaşıyorsunuz. Bu nedenle, getirinizi en üst düzeye çıkarmak için, hem yaş hem de sahiplik koşullarını karşılayana kadar beklemeniz gerekir.
59 Yaş Altındayken Ne Olur?
Gerçekten belada olduğunuz yer, 59½ yaşından önce kazanç parasını hesabınızdan çekmenizdir. Aniden, hem gelir vergileri hem de cezalar için kancadasınız - yani, bir muafiyete hak kazanmadığınız sürece.
IRA'ya beş yıldan daha az bir süre sahip olan 59½ yaşın altındaki kişiler, aşağıdaki kategorilerden birine girmeleri durumunda kazançsız olarak (gelir vergisi hariç) kazançlarını geri çekebilir:
- Kalıcı olarak devre dışı bırakılır veya ölen olursunuz (vefat ederseniz yararlanıcılarınız parayı çekerek). İlk evinizi satın almak için parayı kullanırsınız (maksimum 10.000 $ ömür boyu geçerlidir). Düzeltilmiş brüt gelirinizin% 7, 5'ini aşan geri ödenmemiş tıbbi masrafları ödemek için para çekersiniz. Ölen bir IRA sahibinden fon alırsınız. Yıllık gelirin bir parçası olarak avantajlar alıyorsunuz ve dağıtımı büyük ölçüde eşit periyodik ödemelerle yapıyorsunuz.
Önemli ölçüde eşit periyodik ödemeler veya SEPP, beklenen kullanım süreniz boyunca yaptığınız sabit para çekme miktarlarıdır (evet, IRS'nin size tam olarak uzun bir süre gösterecek bir formu vardır). Tahmin edebileceğiniz gibi, biraz matematik yapmayı gerektirir.
Henüz 59½ yaşında değilseniz ancak en az beş yıldır IRA'ya sahipseniz, kazançları vergiden muaf ve cezasız olarak çekebilirsiniz. Ancak muafiyetlerin listesi daha kısadır. Aşağıdaki durumlarda hak kazanırsınız:
- Kalıcı olarak devre dışı kalırsınız.Parayı ilk evinizi satın almak için kullanırsınız (maksimum 10.000 $ ömür boyu geçerlidir).Para ölümünden sonra faydalanıcıya veya mülkünüze gider.
Şekil 1. Hesabınızdan erken para çekmek, gelir vergilerini ve / veya% 10 cezaya neden olabilir.
Kazanç Nasıl Hesaplanır
Tabii ki, niteliksiz bir geri çekilme yapıyorsanız, bu önemli bir soruya yalvarır. Çektiğiniz paranın ne kadarı “katkı” (her zaman vergiden muaf olarak alınabilir) ve ne kadar “kazanç” olarak kabul edilir?
Neyse ki, cevap oldukça basittir. IRS'nin aşağıdaki gibi para çekme emri sistemi vardır:
- Normal katkılar Geleneksel bir IRA'dan dönüştürülebilir dönüşüm tutarları (hesap sahibinin dönüşüm sırasında gelir vergisi ödediği katkılar) Vergiye tabi olmayan dönüşüm tutarları (ilk IRA katkısı yapılırken vergi indirimine izin verilmez) Kazançlar
Bir IRA dönüşümünden gelen tüm fonlar ilk giren ilk çıkar esasına göre çıkar. Bu, en eski katkıların ilk çektiğiniz katkılar olduğu anlamına gelir.
Hesap sahibinin dört yıl önce 25.000 dolar katkı ile Roth IRA açan 30 yaşında olduğunu varsayalım. İki yıl önce, sahip olduğu geleneksel bir IRA'dan 5.000 $ 'ı bir Roth'a (süreçte gelir vergisi ödeyerek) dönüştürdü. Ayrıca hesabında 15.000 $ yatırım kazancı var.
Şimdi ilk evini satın almak için 40.000 $ geri çekmek istiyor. IRS sipariş sistemi, bu kategorilerden hangisine önce dokunacağını belirler. Bu, geri çekilmesinin 25.000 dolarlık katkısının tamamını ve ertesi yıl 5.000 dolarlık rollover'ını içerdiği anlamına geliyor. Unutmayın, zaten bu katkılar için gelir vergisi ödedi, bu yüzden tekrar yapmak zorunda değil.
40.000 $ 'a ulaşması için 10.000 $ kazanç elde etmesi gerekiyor. Bu, ilk ev satın alma muafiyetinin ömür boyu sınırı içinde olduğundan, bu miktardaki cezalardan - vergilerden değil - kaçınır. Hesabında kalan 5.000 dolar kazanç olarak sınıflandırıldı.
Alt çizgi
Para biraz azaldığında, Roth IRA hesabınıza hızlı bir düzeltme olarak bakmak cazip gelebilir. Ancak bunu yapmadan önce kuralları bildiğinizden emin olun. Parayı çok erken çekmek bazen kazançlarınızda gelir vergilerini tetikleyebilir -% 10 cezadan bahsetmemek bile. Bu, tedbirsiz bir geri çekilmenin, bir Roth'un sağladığı muazzam avantajları ortadan kaldırmak anlamına gelebileceği anlamına gelir.