Tutulan Nakit Akışı Nedir?
Tutulan nakit akışı (RCP), bir finansal dönemin sonunda nakit ve nakit benzeri varlıklardaki net değişikliğin bir ölçüsüdür. Dönem için gelen ve giden nakit arasındaki farktır. Tutulan nakit akışı, işletme giderler için nakit kullandıktan ve borç yükümlülüklerini ödemek veya temettü ödemek gibi sermaye tedarikçilerine nakit iade etmek için kalan nakit tutarını içerir. Genellikle pozitif net bugünkü değer (NPV) projelerine yeniden yatırım yapmak ve böylece işi büyütmek için kullanılır.
Tutulan Nakit Akışını (RCP) Anlama
Tutulan nakit akışı, gelecekteki büyüme ve inovasyon çabalarında yeniden yatırım için mevcut olan nakit miktarının iyi bir göstergesidir. Bir bütçe oluştururken, finansal başarıyı ölçerken ve gelecekteki gelir ve giderleri tahmin ederken yararlı bir metriktir. Bir şirketin elinde tutulan nakit akışı pozitif değilse ve pozitif NPV projelerini finanse etmek isterse, işletmenin ek fon toplamak için sermaye piyasalarına gitmesi gerekebilir. Alıkonan nakit neredeyse her zaman en ucuz yeni para kaynağı olduğundan, bu daha maliyetli bir yöntemdir.