Murabaha Nedir?
Maliyet artı finansman olarak da adlandırılan Murabaha, satıcının bir varlığın maliyet ve kar marjını sağladığı İslami bir finansman yapısıdır. Murabaha faiz getiren bir kredi değildir (qardh ribawi), ancak İslam hukuku uyarınca kabul edilebilir bir kredi satışı şeklidir. Kira bedeli kendi başına bir düzenlemede olduğu gibi, kredi tamamen ödenene kadar alıcı gerçek sahibi olmaz.
Murabaha'yı Anlamak
Bir murabaha satış sözleşmesinde, müşteri bankaya kendisi için bir ürün satın alması için dilekçe verir. Müşterinin talebine uygun olarak, banka, genellikle taksitler halinde geri ödeme ile kalem için maliyet ve kar belirleyen bir sözleşme yapar. Riba (faiz) yerine belirli bir ücret alındığından, bu tür kredi İslam ülkelerinde yasaldır. İslami bankaların, paranın sadece bir değişim aracı olduğu ve doğal değeri olmayan dini inanca göre kredilere faiz koyması yasaktır; bu nedenle bankalar günlük işlemleri sürdürmek için sabit bir ücret talep etmelidir.
Birçoğu, bunun sadece faiz almak için başka bir yöntem olduğunu iddia ediyor. Ancak fark, sözleşmenin yapısında yatmaktadır. Satılık bir murabaha sözleşmesinde, banka bir varlık satın alır ve daha sonra varlığı müşteriye kar ücreti ile geri satar. İslami Şeriat / Şeriat'a göre bu tür bir işlem helal veya geçerlidir.
Geleneksel kredi verme ve faiz ödeme, İslami Şeriat'a göre haram (yasak) olan faiz temelli faaliyetlerdir.
Murabaha ve Varsayılan
Murabaha'nın son ödeme tarihinden sonra ek ücret alınmayabilir, bu da murabaha'yı İslami bankalar için artan bir endişe haline getirir. Birçok banka, temerrüde düşenler kara listeye alınmalı ve murabaha temerrütünü azaltma yöntemi olarak herhangi bir İslami bankadan gelecek kredilere izin verilmemesi gerektiğine inanıyor. Kredi sözleşmesinde açıkça belirtilmemesine rağmen şeriatta bu düzenlemeye izin verilmektedir. Eğer bir borçlu gerçek bir sıkıntıyla karşı karşıya kalırsa ve bir krediyi zamanında geri ödeyemezse, Kur'an'da tarif edildiği gibi mühlet verilebilir. Bununla birlikte, hükümet kasıtlı temerrüt durumlarında harekete geçebilir.
Murabaha örnekleri
Murabaha finansman şekli genellikle farklı sektörlerdeki krediler yerine kullanılır. Örneğin, tüketiciler ev aletleri, araba veya gayrimenkul satın alırken murabaha kullanır. İşletmeler bu tür finansmanı makine, ekipman veya hammadde satın alırken kullanırlar. Murabaha, ithalatçılara kredi mektubu vermek gibi kısa vadeli ticaret için de yaygın olarak kullanılmaktadır.
Başvuru sahibi (ithalatçı) adına murabaha akreditif verilir. Akreditif veren banka, akreditifte belirtilen şartlara uygun olarak bir miktar para ödemeyi kabul eder. Bankanın kredibilitesi başvuru sahibinin yerine geçtiği için, faydalanıcıya (ihracatçı) ödeme garantisi verilir. Banka ödeme riskini üstlendiği için bu ihracatçıya fayda sağlar. Murabaha sözleşme hükümlerini takiben, ithalatçının mal bedeli artı kâr marjı tutarı için bankayı geri ödemesi gerekmektedir.
Önemli Çıkarımlar
- İslam'ın Şeriat yasası kapsamında faiz getiren krediler yasaklanmıştır.İslam finansmanında, krediler yerine murabaha finansmanı kullanılmaktadır.Murabaha, işlemde faiz yerine kâr işaretlemesi içerdiğinden maliyet artı finansman olarak da adlandırılmaktadır.