Yaşam Beklentisi Yöntemi Nedir?
Yaşam beklentisi yöntemi, bireysel emeklilik hesabı (IRA) dağıtım ödemelerini, bir emeklilik hesabının bakiyesini veya toplam değerini poliçe sahibinin beklenen yaşam süresine bölerek hesaplamanın bir yoludur. Yaşam beklentisi yöntemi, gerekli minimum dağılımları (RMD'ler) hesaplamanın en basit yöntemidir.
Önemli Çıkarımlar
- Yaşam beklentisi yöntemi, bir kişinin RMD miktarlarını bulmanın birincil yoludur.RMD'ler, bir koruyucu 72 yaşına ulaştığında belirli emeklilik hesaplarından çekilmesi gereken dağıtımlardır. denge.
Yaşam Beklentisi Yöntemini Anlama
Yaşam beklentisi yöntemi, gerekli minimum dağılımları veya geleneksel IRA'lardan veya 401 (k) planlar gibi nitelikli emeklilik hesaplarından RMD'leri hesaplamak için kullanılır. RMD'ler, 72 yaşından itibaren bu hesaplardan alınması gereken minimum para çekme tutarlarıdır.
Bu yöntem, IRS yaşam beklentisi faktörlerinin yanı sıra, o yıl çekilmeden önceki dağıtım yılında IRA'nın değeri ile birlikte kullanılır. Bu nedenle, bu değişken bir yöntemdir ve birinin IRA değeri artar veya azalırsa, yılın dağıtım miktarı buna göre artar veya azalır. Bu, kişinin yaşam beklentisi söz konusu olduğunda da geçerlidir.
IRS aktüeryal tabloları, sahibinin yaşam beklentisini veya sahibin ve bir yararlanıcının ortak yaşam beklentilerini belirlemeye yardımcı olur.
İki tür yaşam beklentisi yöntemi vardır: Belirli bir yöntem ve yeniden hesaplama yöntemi.
Belirli bir yöntemde, emeklilik hesabından dağıtım veya para çekme işlemi, ilk para çekme işlemi sırasında poliçe sahibinin yaşam beklentisine dayanır. Ertesi yıl, yaşam beklentisi bir yıl azaldıkça hesap sürekli olarak tükeniyor. Emekli maaşı, ömür boyu yaşam beklentisine ulaştığında sonunda tamamen boş olacaktır. Bu nedenle, yıllık gelirin yaşam beklentilerini aşarsa, yıllık gelir fonlarından tamamen geçmesi mümkündür.
Yıllık ödeme ödemelerini karşılama riskini telafi etmek için, bazıları yıllık gelir yönteminin her yıl belirli bir yöntemden farklı olan yeniden hesaplama yöntemini seçer. Bu durumda, annuitantlar hesaplarından mümkün olduğunca az para çekiyorlarsa da, eğer faydalanıcı erken ölürse, kişinin kendi yaşam beklentisine dayanarak para çekme işlemlerini yeniden anlaması gerekir.
Gerçek Yaşam Beklentisi Yöntemi Örneği
Belirli bir yaşam beklentisi geri çekilme yöntemini seçen 54 yaşındaki bekar bir kadın örneğine bakalım. Bu senaryoda, kadın 2020 yılında IRA dağıtımları almaya başlamak istiyorsa, önce 31 Aralık 2019 itibariyle toplam hesap değerini ve IRS Yayını 590 Ek C'ye göre ortalama yaşam süresini hesaplaması gerekir. yaşam beklentisi 30.5 yıl, dağıtımlarda her yıl alabileceği miktar 3.278.69 dolar.
Ertesi yıl, şimdi 55 yaşındaki 31 Aralık'taki hesap bakiyesini tekrar not edecek ve yeni yaşam beklentisi olan tutarı 29.6'ya bölebilecekti. Esasen, kişi yaşlandıkça, bu ilişki doğrusal olmasa da, yaşam beklentisi kısalır.