Geleneksel bir 401 (k) tutarken işleri taşıdıysanız, muhtemelen bu yaygın emeklilik hesapları için rollover seçeneklerini biliyorsunuzdur. Bununla birlikte, geleneksel 401 (k) 'nın daha yeni ve daha az yaygın kuzeni olan Roth 401 (k) sahibi olduğunuz bir işverenden ayrıldığınızda seçeneklerinizden daha az emin olabilirsiniz.
Hesaplar arasındaki temel fark, geleneksel 401 (k) 'lerin vergi öncesi dolar ile finanse edilmesidir, burada Roth katkıları vergi sonrası dolar cinsindendir ve daha sonra nitelikli bir para çekme yapmaktan vergi indirimi yapılmaz.
İşiniz tehlikede ise veya bir kariyer hamlesi düşünüyorsanız, işverenleri değiştirirken Roth 401 (k) hesabınızla yapabileceğiniz hamlelerin bir özeti.
Önemli Çıkarımlar
- Bir Roth 401 (k) yeni veya mevcut bir Roth IRA veya Roth 401 (k) 'ye devredilebilir.Kural olarak, daha geniş bir yatırım seçeneklerini kolaylaştırdığı için bir Roth IRA'ya transfer en çok arzu edilir. nitelikli dağıtımları yöneten beş yıllık kural nedeniyle parayı mevcut bir Roth IRA hesabına taşımak için.Yakında aktarılan fonları çekmeyi planlıyorsanız, bunları başka bir Roth 401 (k) 'ye taşımak daha uygun olabilir vergi muamelesi.
Rollover Seçenekleri
Çoğunlukla, bir Roth 401 (k) için seçimleriniz geleneksel 401 (k) 'ye göre yapılır, ancak transferler mevcut hesapların Roth sürümlerine yapılmalıdır: Fonları bir IRA'ya devretmeyi tercih ederseniz, Roth 401 (k) 'den gelen fonlar bir Roth IRA'ya aktarılmalıdır. Yeni işvereninizde bir Roth 401 (k) seçeneği varsa ve transferlere izin veriyorsa, "eski" Roth 401 (k) 'yi "yeni" Roth 401 (k) haline getirebilmelisiniz.
Bir Roth 401 (k) üzerinde bir Roth IRA'ya yuvarlanma genellikle en uygunudur, çünkü özellikle bir IRA içindeki yatırım seçenekleri tipik olarak 401 (k) plandakilerden daha geniş ve daha iyidir. Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla servet müdürü Carlos Dias Jr., "Bireysel IRA hesaplarının 401'den (k) daha fazla seçeneğe sahip olmadığını" söyledi. "Gözaltına bağlı olarak, bazen seçenekleriniz 401 (k) 'da yatırım fonları veya birkaç farklı ETF ile sınırlıdır, bununla birlikte çok sayıda seçeneğe yatırım yapabilir."
Bununla birlikte, 401 (k) s'deki fonların birçok yasal karara karşı daha iyi korunduğuna dikkat edin. Bu, yeni işverenin-401 (k) seçeneğini seçmek için bir neden olabilir.
Bir Roth IRA ya da başka bir Roth 401 (k) için rollover yapmanın en iyi yolu, yedieminten yediemine kadar. Bu, IRS tarafından daha sonra tam tutarda mı yoksa zamanında mı yapıldığına dair sorgulanmaması gereken kesintisiz bir işlem sağlar.
Bununla birlikte, fonların doğrudan yeni mütevelli yerine size gönderilmesine karar verirseniz, alındığı tarihten itibaren 60 gün içinde tüm dağıtımınızı bir Roth IRA'ya devredebilirsiniz. Bununla birlikte, bu rotayı seçerseniz, ödeme yapan kayyumun genellikle hesap bakiyesinin% 20'sini vergiler için saklaması gerekir.
Roth 401 (k) Rollovers Kurallarını Bilin
Devrilmiş Roth'unuzdan Dağıtımlar
İşgücünden ayrılmadan önce emeklilik fonlarına dokunmanız genellikle tavsiye edilmese de, kısa sürede istenemez tek seçenek olabilir. Devrilme sırasında veya bundan kısa bir süre sonra Roth'unuzdan para çekmeniz gerekiyorsa, bu tür para çekme işlemlerinin zamanlama kurallarının geleneksel IRA'lardan ve 401 (k) s'den farklı olduğunu unutmayın. Bu gereksinimlerin bazıları, emeklilik yaşına geldiğinizde veya bu yaşın yakınında olduğunuzda teslim edilen Roth'lar için de geçerli olabilir.
Özellikle, herhangi bir vergi ya da cezaya maruz kalmadan bu hesaplardan dağıtım yapabilmek için dağıtımın "nitelikli" olması gerekir. Bu, beş yıllık kurala bilinen şeyi karşılamasını gerektirir. Kalıtsal emeklilik hesaplarına da uygulanan bu kural, vergi ve cezalardan kaçınmak veya en azından en aza indirmek için fonların hesapta beş yıllık bir süre boyunca bozulmadan kalmasını gerektirir. (Bu nispeten basit gibi görünse de, beş yıllık kural aslında oldukça zor olabilir ve durumunuza ve belki de iyi bir vergi danışmanına nasıl uygulandığı konusunda dikkatli bir şekilde düşünülmesi önerilir.)
Bir Roth 401 (k) Bir Roth IRA'ya Yuvarlandı
Roth IRA katkıları, yaştan bağımsız olarak herhangi bir zamanda vergiden muaf ve cezasız olarak geri çekilebilir. Ancak, kazançların dağıtımına ilişkin kurallar değişiklik gösterir. Bir Roth IRA'dan nitelikli bir dağıtım, beş yıllık kuralı karşılayan ve aynı zamanda 59½ yaşından sonra, ölümden sonra veya bir sakatlık veya ilk kez ev satın almanın bir sonucu olarak yapılan bir dağıtımdır. Bu nitelikli dağıtımlar hem vergi hem de ceza içermez.
Bu koşullar yerine getirilmezse, hesaptan para çekme işlemleri hem seçici gelir vergilerine hem de cezaya tabi olacaktır. "Niteliksiz bir dağıtım yaparsanız, gelir vergileri yalnızca katkılarınızdan elde ettiğiniz kazanç üzerinden alınır, ancak toplam miktara% 10 ceza uygulanır." Dedi Index Fund Advisors, Inc kurucusu ve başkanı Mark Hebner.., Irvine, Calif. Ve "Endeks Fonları: Aktif Yatırımcılar için 12 Adımlı Kurtarma Programı."
Aşağıda açıkladığımız gibi, başka bir hesaba katılmış bir Roth 401 (k) 'den gelen fonlar, beş yıllık elde tutma süresi açısından olumlu muameleye tabidir. Aynı işlem, yeni bir Roth IRA'ya devredilen bir Roth 401 (k) zamanlaması için ne yazık ki geçerli değildir. Öte yandan, zaten bir Roth IRA hesabınız varsa, bu hesabın elde tutma süresi, bir Roth 401 (k) hesabından devredilenler de dahil olmak üzere tüm fonları için geçerlidir.
Bu etkiyi açıklamak için, Roth IRA'nızın 2010 yılında açıldığını varsayalım. 2016-2019 yılları arasında işvereninizde çalıştınız ve bıraktınız veya bıraktınız. Fonları yatırdığınız Roth IRA beş yıldan fazla süredir var olduğundan, Roth IRA'ya aktarılan tam dağıtım, nitelikli dağıtımlar için beş yıllık kuralı karşılıyor.
Öte yandan, mevcut bir Roth IRA'nız yoksa ve rollover amacıyla bir tane oluşturmak zorunda olsaydınız, beş yıllık süre Roth IRA'nın ne kadar süredir katkıda bulunduğuna bakılmaksızın Roth IRA'nın açıldığı yıl başlar. 401 (k).
Bu durumda emeklilik fonlarına olan ihtiyaç, bir Roth 401 (k) 'den bir Roth IRA'ya para aktarılmadan önce dikkate alınmalıdır. Halihazırda bir Roth IRA yoksa, özellikle de bu senaryoda beş yıllık elde tutma süresi yeniden başlayacaktır.
Bir Roth 401 (k) Başka Bir Roth 401 (k) içine yuvarlandı
Ancak, bazı temel koşullar geçerli olmalıdır. Bir yediemin-yediemin transferi (doğrudan rollover olarak da adlandırılır) ile eski Roth 401 (k) 'nizden yeni Roth 401 (k)' nıza para aktarmaya karar verirseniz, fonların eski olduğu yıl sayısı plan, nitelikli dağıtımlar için beş yıllık süreye dahil edilmelidir. Bununla birlikte, önceki işveren, devralmakta olan çalışan katkılarının miktarı hakkında yeni işverenle iletişime geçmeli ve ilk yılını onaylamalıdır.
Ayrıca, yeni fonların eski Roth 401 (k) 'den zaman periyodunun taşınmasını sağlamak için rollover'ın genellikle tamamlanması gerektiğini unutmayın. Bir çalışan yeni Roth 401 (k) 'ye sadece kısmi bir rollover yapsaydı, beş yıllık dönem tekrar başlayacaktı. Yani, fonların eski Roth 401 (k) nızda olduğu süre boyunca kredi alamazsınız.
Karar vermeden önce, sizin için en iyi olabilecek vergi veya mali müşavirinizle konuşun. Bir seçenek, koşullara ve bu planın kurallarına bağlı olarak Roth 401 (k) 'yi önceki işvereninizin planında bırakmak olabilir.
Alt çizgi
Bir Roth 401 (k) üzerinde yuvarlanma kuralları çok karmaşıktır. Planı bu fonları elinde tutan şirketten ayrıldıktan sonra bu fonları nasıl kullanacağınıza karar vermeden önce vergi ve diğer sonuçları tam olarak araştırdığınızdan emin olun. Bunu yanlış yapmak maliyetli olabilir.