İçindekiler
- Eski Tanımlamaları Değiştirme
- Varsayılan Yararlanıcılar
- Özel Tasarımlar
- Güven Yararlanıcıları
Yakın zamanda emeklilik hesabınızı devralmak üzere kimi seçtiğinizi kontrol ettiniz mi? Değilse, sizin belirlediğiniz lehtarın kim veya ne olması gerektiğini düşündüğünüz olmadığını görebilirsiniz.
Birçoğumuz, vasiyetname gibi diğer önemli belgelerin düzenli olarak güncellenmesini sağlasak da, IRA ve 401 (k) hesaplarımızdaki tanımlamaları unutma eğilimindeyiz.
Göz ardı etmek kolaydır: Sonuçta, yıllar önce hesabı kurduğunuzda bir isim doldurdunuz ve o zamandan beri kayıt evraklarına bakmanıza gerek kalmadı.
Ancak, gittikten sonra isteklerinizin takip edildiğinden emin olmak için - ve hayatta kalanlarınızı yasal bir dövüşün travmasını ve masraflarını kurtarmak için - bu atamaları periyodik olarak kontrol edin ve yararlanıcıları güncel tutun.
Önemli Çıkarımlar
- Emeklilik hesabı yararlanıcı atamaları koz irade ve güven direktifleri, bu yüzden periyodik olarak kontrol edilmeleri ve güncellenmeleri gerekir. Yararlanıcı atamalarınızı özelleştirmek isteyebileceğiniz çeşitli yollar vardır.
Eski Yararlanıcı Atamalarını Değiştirme
Emeklilik hesabı atamaları nasıl göz ardı edilir? Bazen bu sadece hayattır - sonuçta, eğer ikinci çocuğunuz varsa, ilk düşünceniz muhtemelen olmayacaktır, "Onu IRA yararlanıcı listesine eklemeliyim, yoksa ağabeyi miras alacaktır herşey."
Ancak, insanlar genellikle emeklilik hesabı atamalarının kendi ayrı şeyleri olduğunun farkında değiller. Eyalet yasaları değişiklik gösterir, ancak genel olarak konuşursak, bu hesaplar iradenizdeki hükümlere veya bir güvene tabi değildir (güvenceye faydalanıcı adını vermedikçe, aşağıda daha fazla).
Birçoğu bir mahkeme savaşı başlattı, çünkü bir kişinin "IRA'mın üç çocuğum arasında eşit olarak bölünmesini istiyorum" diyecektir, ancak bu çocuklardan sadece biri IRA kayıtlarında bir yararlanıcı olarak adlandırılmıştır.
Genellikle, hesap sorumlusu (hesabı tutan aracı veya banka) ve çoğu zaman da yasalar göz önüne alındığında, IRA'daki atama başka herhangi bir direktifin üstesinden gelir.
Bu durumları önlemek için, aile durumunuzda bir değişiklik yaşadıktan hemen sonra yararlanıcı atamanızı güncellemeli ve asla eski veya yanlış olmayacak şekilde periyodik olarak gözden geçirmelisiniz.
Neyse ki, faydalanıcıyı değiştirmek zor değildir. Mevcut yararlanıcıyı iptal edebilir ve bir yararlanıcı değişikliği formu göndererek yeni bir yararlanıcı atayabilirsiniz. Aynı şekilde ek yararlanıcılar da ekleyebilirsiniz. "Olursa" durumlarını ele almak için özelleştirilmiş yararlanıcı atamaları da hazırlayabilirsiniz.
Emeklilik hesabı kayyumunuzdan, emanetçinizden veya yöneticinizden atamanın alındığını onaylayın. Belgeler her zaman amaçlanan alıcılarına ulaşmaz. Yararlanıcı atamaları, yalnızca hesap sahibi ölmeden önce sorumlu taraf (örneğin, mütevelli, emanetçi veya yönetici) tarafından alınmaları halinde geçerli sayılır.
Mülkünüzün bir parçası olmasına rağmen, emeklilik hesaplarınız genellikle iradenizin hükümlerine tabi değildir.
Varsayılan Yararlanıcılar
Muhafızlar bugünlerde çok fazla şey olmasına izin vermiyorlar, ancak hesabı kurduğunuzda faydalanıcı atamanızı boş bırakmış olabilirsiniz. Yararlanıcı belgenizi belgelememeniz halinde, lehdarınız federal veya eyalet yasalarına veya emeklilik hesaplarınızı düzenleyen plan belgesine göre belirlenebilir.
Kar paylaşım planları, 401 (k) s ve para satın alma emeklilik planları gibi nitelikli planlar için federal düzenlemeler otomatik olarak hesap sahibinin eşini yararlanıcı olarak belirler. Eş, atamayı onaylayan bir belge imzalamadığı ve noter tasdik ettirmediği sürece, başka hiç kimse birincil yararlanıcı olarak atanamaz. Emeklilik hesabı sahibi evli değilse, mülk varsayılan yararlanıcı olabilir.
Devlet hukuku, IRA'ların tedavilerini belirler. Toplum veya medeni mülk devletleri olarak bilinen bazı eyaletler, IRA sahibi eşten başka bir kişi veya buna ek olarak herhangi bir kişi tayin ederse, yazılı eş rızası gerektirir.
Aşağıdaki devletler onayın noterden onaylanmasını gerektirir: Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington ve Wisconsin. Diğer durumlarda, IRA planının varsayılan hükmü, plan sahibi tarafından belirlenmemişse faydalanıcıyı belirler.
Bir IRA planının belgeleri, belirlenen yararlanıcı IRA sahibini öngörürse, atamayı da varsayılan yapar. Varsayılan seçenekler IRA velayetleri ve mütevelli heyetleri arasında değişiklik göstermektedir.
Varsayılan seçenekler hesap sahiplerinden yönetimsel sorumlulukları kaldırsa da, tercihlerini yansıtmayabilirler. Bu nedenle hesap sahipleri plan belgesini kontrol etmeli ve yararlanıcı atamalarını sık sık güncellediklerinden emin olmalıdır.
Birbirinin diğerini yordamasını bekleyen birçok eş, birbirlerini belirlenmiş faydalanıcıları olarak adlandırır. Peki ya trajik bir şekilde, ikisi de aynı anda ölürse, örneğin bir uçak kazasında?
Eşzamanlı ölüm konusu, önce bir eşin öldüğünü belirleyecek olan devlet yasası ile ele alınmaktadır. Bu belirleme önemlidir, çünkü sonraki vasiyetleri kimin iradesine veya direktiflerine hükmeder.
Yine, normal ve hafifletici koşullar için halef yararlanıcılarını belirten uygun hesap belgeleri bu tür durumların ortaya çıkmasını önleyecektir.
Özelleştirilmiş Bir Atamayı düşünün
Çoğu IRA planı belgesi varsayılan faydalanıcı seçenekleri sunar. Örneğin, iki kişiyi sizin belirlediğiniz lehtarlar olarak adlandırırsanız ve bir kişi sizi öngörürse, ölen lehdarın payı otomatik olarak hayatta kalan lehtara gider.
Özelleştirilmiş bir atama ile, hayatta kalan faydalanıcıyı varsayılan yapmak yerine bu bölümün nasıl dağıtılacağını seçebilirsiniz.
Örneğin, yararlanıcılarınızdan birinin çocukları varsa, bu çocukları sizden önce geçerse birincil yararlanıcı payını alacak şekilde belirleyebilirsiniz.
Özelleştirilmiş yararlanıcı atamalarınızı hazırlarken, ihtiyaçlarınızı karşılayanı belirlemek için çeşitli seçenekleri keşfedebilirsiniz. Seçtiğiniz yararlanıcı ataması, seçimlerinizin bir sonraki kuşağa aktarılıp aktarılmadığını belirleyebilir.
Aşağıda bazı temel faydalanıcı atama tasarımları verilmiştir:
Stirpes Başına Atama
Birincil faydalancınız sizi önceden kestirirse, her kişi için faydalanıcı ataması kişinin alacağı payın varislerine gitmesini sağlar.
Örneğin, iki çocuğunuzu, Mary ve John'u birincil faydalanıcılar olarak adlandırdığınızı varsayın. Mary'nin payı varlıkların% 80'i, John'un payı ise% 20'dir. Meryem seni öngörürse, ölümünden sonra onun payı varislerine giderdi.
Kişi Başına Atama
Kişi başına faydalanıcı ataması da birincil faydalanıcı payının o kişinin mirasçılarına gitmesini sağlar. Bununla birlikte, tahsisler, her bir karışım için verilen ad ile aynı şekilde ele alınmamaktadır. Birincil faydalancınız sizi yorsa, payları halef mirasçılarınız arasında eşit olarak bölünür.
Örneğin, bir önceki örnekten Mary ve John'un sizi yordadığını varsayalım. Yararlanıcı ataması Mary'ye varlıkların daha büyük bir bölümünü sağlamasına rağmen, varlıklar çocukları arasında eşit olarak dağıtılacaktır.
Mary ve John'un her birinin iki çocuğu olsaydı, her çocuğa% 25'lik bir pay verilirdi. (Aksine, her karışım için formülün altında, Mary'nin çocukları IRA'nızın% 80'ini böler, her biri% 40'ını alır. John'un çocukları% 20'yi böler ve her biri% 10'unu alır.)
Güven Yararlanıcıları
Kalifiye sonlandırılabilir faiz özelliği (QTIP) ve nitelikli iç güven (QDOT) dahil olmak üzere seçim yapabileceğiniz çeşitli güven seçenekleri vardır.
Eş veya eş olmayan, bir yardım kuruluşu, mülkünüz veya bir güven gibi, seçtiğiniz yararlanıcıların vergi sonuçlarına baktığınızdan emin olun.
Yararlanıcı olarak doğru güven türünü belirlemek, hayatta kalan eşiniz ve önceki bir evlilikten gelen çocuklar için finansal destek sağlamanıza izin verebilir.
Eşin bir ömür boyu dayanmasını sağlamak için bazı güven hükümleri hayatta kalan eşin varlıklara erişimini kısıtlar. Bu, finansal açıdan sofistike olmayan faydalanıcılar için kullanışlı olabilir.
Güvenler karmaşıktır ve olumsuz vergi sonuçlarına neden olmadıklarından emin olmak için uzman yardımı gerektirir. Özelleştirilmiş veya güven yararlanıcı atamaları hakkında herhangi bir karar vermeden önce bir güven ve mülk avukatından yetkili danışman aradığınızdan emin olun.