Vergi öncesi dolar ile kurulanlar için nitelikli değişken yıllık gelirleri geleneksel bir IRA'ya devredebilirsiniz. Nitelikli gelirler genellikle emeklilik planı kapsamında işverenler tarafından çalışanları adına belirlenir.
Kalifiye olmayan değişken yıllık gelirler - vergi sonrası dolar ile kurulanlar - geleneksel bir IRA'ya geçiş için uygun değildir, ancak bunları diğer kalifiye olmayan hesap türlerine taşıyabilirsiniz.
Değişken Yıllık Gelirlerin Özellikleri
Değişken rant, bazı hayat sigortası avantajlarına sahip bir yatırım aracıdır. Bu ürünler emeklilik planlamasında popülerdir, çünkü vergide ertelenmiş büyüme ve anapara, gelecekteki bir gelir akışı ve varisler için ölüm parası için belirli garantiler sunarlar.
Diğer yatırım ürünleri gibi, değişken bir gelir vergisi vergilendirilebilir bir hesapta veya vergi avantajlı nitelikli emeklilik planında tutulabilir. Değişken rant içindeki fonlar, hisse senedi piyasasına veya tahvil piyasasına katılım için yatırım fonlarına benzer alt hesaplar üzerinden tahsis edilebilir. Garantili gelirin benzersiz faydası ile birleştirildiğinde, yıllık gelir sözleşmeleri emeklilik ikamesi veya birçok tasarruf için ek olarak faydalıdır.
Bir Rantın IRA'ya Devrilmesi
Birçok işveren emeklilik planı, özellikle kamu sektöründe, 457 veya 403 (b) planları gibi değişken bir yıllık gelir sözleşmesi şeklinde gelir. İnsanlar iş değiştirdiklerinde, vergi korumalı bu yıllık gelir ödemelerinden birini geleneksel bir IRA vergisiz olarak devredebilirler.
Vergilerin dönüştürülen toplam tutar üzerinden ödenmesine rağmen, bu fonları bir Roth IRA'ya aktarma seçeneğiniz de vardır.
İşyeri dışında satın alınan değişken yıllık gelirler, 1035 borsası aracılığıyla başka bir nitelikli yıllık gelire de devredilebilir. Bu, farklı yatırım seçenekleri, daha iyi biniciler veya daha düşük masraflarla yeni bir yıllık gelir sözleşmesine erişmek için sıklıkla kullanılan vergilendirilemez bir transferdir. Fonlar nitelikli halde kaldığı sürece vergi alınmaz.