ETF'ler - borsada işlem gören fonlar - dayanak varlıklarının vergilendirileceği gibi vergilendirilir. Bu nedenle, bir ETF'nin tüm stokları varsa, bu hisse senetlerinin satışının vergilendirilmesi gibi vergilendirilir.
Şimdi ETF temettülerinin vergilendirilmesi konusunda daha fazla sürpriz olup olmadığını bilmemiz gerekiyor.
ETF Temettü Vergilendirmesi
Önce hisse senetleri tutan ETF'lerin genellikle yılda bir kez temettü ödediğini ve tahvil sahibi ETF'lerin genellikle aylık olarak faiz ödediğini belirleyelim. Hisse senetleri tutan bir ETF'ye yatırım yapıyorsanız, bunun nitelikli temettüler ödediğinden emin olmak istersiniz.
Nitelikli temettüler bir Amerikan şirketi veya nitelikli bir yabancı şirket tarafından ödenmelidir, IRS ile niteliksiz bir temettü olarak listelenmemelidir ve elde tutma süresi karşılanmış olmalıdır.
Nitelikli bir temettü almak için, temettü verilmeden önce bir ETF'yi 60 günden fazla tutmanız gerekir. Nitelikli temettülerdeki mevcut vergi oranları, vergi grubunuza bağlı olarak% 5, % 15 ve% 20'dir. % 20 oranı yalnızca% 39.6 vergi diliminde olanlar için geçerlidir. % 25'ten daha yüksek bir vergi dilimindeyseniz, % 15 oranında nitelikli bir temettü vergilendirilir. % 25'ten daha düşük bir vergi dilimindeyseniz, % 5 oranında nitelikli bir temettü vergilendirilir.
Cazip Getirileri Olan Potansiyel Olarak Güvenli ETF'ler
Hiçbir yatırım kurşun geçirmez değildir. Eğer küresel ekonomi sıkça ilan edildiği gibi gerçekten güçleniyorsa, dünya çapındaki bankaların böyle bir saldırganlığa adım atmaları gerekmeyecekti. (Daha fazla bilgi için, bkz. Kayıt Yüksekleri En Üste İşaret Ediyor mu?)
Bu şekilde, borsa birçok kişinin beklediği kadar tutarsa, S&P ABD İmtiyazlı Hisse Senedi Endeksi'nin performansını izleyen iShares ABD İmtiyazlı Hisse Senedi (PFF) dikkate alınması gereken bir seçenek olacaktır. Bir ETF olarak, bakmak istediğiniz ilk şey gider oranıdır. Bu durumda, tüm ETF'ler için ortalama gider oranının sadece bir temel noktasının üzerinde olan% 0.47'dir. PFF, bu yazı yazılırken% 6.04 verir. Etkileyici bir verim, ETF'nin değer kaybetmesi anlamına gelmez, ancak 12 Haziran 2015 itibariyle, bu ETF son 12 ay içinde bile oldukça olmuştur. Cömert bir verim olduğunda bu olumlu.
Yukarıdaki uyarı WisdomTree Total Dividend ETF (DTD) için de geçerlidir. Bu ETF, WisdomTree Temettü Endeksinin performansını izler ve sadece% 0, 29'luk bir gider oranı ile gelir. Geçen yıl% 5.10 değer kazandı ve% 2.50 ürün verdi. Olumsuz yanı, fazla likidite sunmamasıdır. Günlük ortalama işlem hacmi düşük seviyede 44.252.
ETF temettüleri arıyorsanız, bunlar sadece birkaç fikir. Orada çok daha fazlası var. Bunları kendi araştırmanız için başlangıç noktası olarak kullanın. (Daha fazla bilgi için, bkz . Büyüme Potansiyeline Sahip 5 Temettü ETF'si. )
Alt çizgi
ETF temettüleri için vergi yükümlülükleri, nitelikli veya niteliksiz temettü olup olmadıklarına bağlıdır. Kalifiye olmayan temettüler varsa, normal gelir oranınızda vergilendirilecektir. Eğer nitelikli temettüler varsa, % 5 ila% 15 arasında vergilendirilecektir. Temettü ödeyen ETF fikirleri arıyorsanız, PFF ve DTD hakkında biraz araştırma yapabilirsiniz, ancak piyasadaki düşüşlere karşı dirençli olmadıklarını unutmayın. (Daha fazla bilgi için, bkz: 2015'in En İyi ETF'leri : Hype'a İnanın? )