Sosyal Güvenlik Stratejileri
Sosyal Güvenlik yardımı alan kişilerin çoğunluğu, bu kazançların bir kısmı için gelir vergisi öder. Çünkü 1983'ten itibaren Sosyal Güvenlik ödemeleri belirli gelir eşiklerinin üzerinde vergilendirmeye tabi tutulmuştur. 1983 yılından bu yana bu kriterlerde enflasyon düzeltmesi yapılmadığı için, artık Sosyal Güvenlik ödeneği alan ve başka gelir kaynaklarına sahip olan çoğu vergi mükellefi tarafından aşılmıştır.
Emekliliğinizden önce ve sonra bir dizi strateji, Sosyal Güvenlik yardımları için ödediğiniz vergi miktarını sınırlandırabilir. Bunlar, vergi korumalı emeklilik hesaplarından ne zaman ve hangi sırayla para çektiğinizi dikkatlice planlamayı içerir. Vergi gelirinizi Sosyal Güvenlik çektiğiniz yıllarda azaltmanın, Medicare primlerini düşürmek gibi gelire göre değişen başka faydaları da olabilir.
Önemli Çıkarımlar
- Sosyal Güvenlik yardımlarının% 50'sine kadarı, toplam geliri en az 25.000 ABD doları olan veya bir çiftin en az 32.000 $ 'lık toplam geliri ile birlikte dosyalanan bireyler için vergilendirilebilir. en az 34.000 $ 'lık gelir veya bir çift en az 44.000 $' lık birleşik gelirle ortaklaşa başvuru yapan bir çift.
Sosyal Güvenlik Gelirinizin Ne Kadar Vergilendirilebilir Olduğu
Gelir ne olursa olsun hiçbir vergi mükellefinin Sosyal Güvenlik menfaatlerinin tamamı vergilendirilemez. IRS'nin ne kadar vergilendirilebileceğini şu şekilde hesaplar.
Hesaplama, Sosyal Güvenlik dışındaki kaynaklardan ayarlanan brüt gelirinizle başlar. Bu gelir, ücretleri, serbest meslek kazancını, faizi, temettüleri, nitelikli emeklilik hesaplarından gerekli asgari dağılımları ve vergi beyannamelerinizde rapor edilmesi gereken diğer vergilendirilebilir geliri içerebilir. Sonra vergiden muaf faiz eklenir. Son olarak, (sadece) yarısı Sosyal Güvenlik yardımlarınızın% 'si, kazancınızın ne kadarının vergilendirilebileceğini belirleyen birleştirilmiş gelir rakamına ulaşmak için bu diğer kazançlara eklenir.
Daha sonra, varsa, ödemek zorunda olduğunuz vergiye ulaşmak için bu gelir rakamına bir oran programı uygulanır. Sizin için geçerli olan ücret, dosyalama durumunuza ve gelirinize bağlıdır.
Bireysel Vergi Oranları
Bir federal vergi beyannamesini "bireysel" olarak bildirirseniz ve tüm kaynaklardan elde ettiğiniz toplam gelir aşağıdaki gibi olursa, kazançlar vergiye tabi olacaktır:
- 25.000 $ ile 34.000 $ arasında: Avantajlarınızın% 50'sine kadar gelir vergisi ödemek zorunda kalabilirsiniz. 34.000 $ 'dan fazla: Avantajlarınızın% 85'ine kadar vergiye tabi olabilir.
Evli Vergi Oranları
Ortak dönüş yapan çiftler için, siz ve eşiniz aşağıdaki gibi birleşik bir gelire sahipseniz faydalarınız vergiye tabi olacaktır:
- 32.000 $ ile 44.000 $ arasında: Faydalarınızın% 50'sine kadar gelir vergisi ödemek zorunda kalabilirsiniz. 44.000 $ 'dan fazla: Avantajlarınızın% 85'ine kadar vergiye tabi olabilir.
Evliyseniz ve ayrı bir vergi beyannamesi verirseniz, sosyal haklarınızdaki vergiler, bireyler için yukarıda listelenen oranlarda hesaplanacaktır.
Sosyal Güvence Vergi Ödeme
Her Ocak ayında, bir önceki vergi yılında aldığınız sosyal yardım tutarını ayrıntılı olarak anlatan bir Sosyal Güvenlik Yardımı Beyanı (SSA-1099 Formu) alacaksınız. Bunu, kazançlarınız üzerinden federal gelir vergisi borcunuz olup olmadığını belirlemek için kullanabilirsiniz. Sosyal Güvenlik yardımlarınız üzerinden vergi borcunuz varsa, IRS'ye üç ayda bir tahmini vergi ödemeleri yapabilir veya ödemeleri almadan önce federal vergileri almayı seçebilirsiniz.
Sosyal Güvenlikte Olası Devlet Vergisi
Sosyal Güvenlik yardımlarınızın eyalet düzeyinde, en azından bazı yararlanıcılara vergilendirilebileceği 13 eyalet vardır. Bu eyaletlerden birinde (Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, Kuzey Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont ve Batı Virginia) yaşıyorsanız, ilgili eyalet vergi dairesine danışın. Federal vergide olduğu gibi, bu kurumların Sosyal Güvenlik'i nasıl vergilendirdiği, gelire ve diğer kriterlere göre değişir.
Sosyal Güvenlik Toplarken Çalışabilir miyim?
Sosyal Güvenlik Vergilendirilemediğinde
Emeklilik planı dağıtımlarından veya diğer kazançlardan ek bir gelire sahip değilseniz veya hiç ek geliriniz yoksa, Sosyal Güvenlik yardımları vergisi için değerlendirilmeniz olası değildir. Kasım 2019 itibariyle ödenen ortalama fayda, ayda yaklaşık 1.359 dolar veya yıllık 16.308 dolardı. Yukarıdaki programın gösterdiği gibi, faydalar yalnızca toplam gelir tekli emekliler için 25.000 doları veya müşterek vergi beyannamesi veren çiftler için 32.000 doları aştığında vergilendirilebilir.
$ 1359
Kasım 2019 itibariyle aylık ortalama Sosyal Güvenlik yardımı; yıllık toplam $ 16, 308.
Avantajlardan Alınan Vergiden Kaçınmak
Sosyal Güvenlik yardımlarınızı gelir vergisinden uzak tutmanın en basit yolu, toplam kombine gelirinizi vergi ödemek için eşiklerin altına düşecek kadar düşük tutmaktır. Ancak, emeklilerin çoğu, yatırımlardan veya diğer kaynaklardan destek almadan oldukça yetersiz ortalama aylık fayda sağlayamazlar.
Çoğu insan için, gerçekçi bir hedef, Sosyal Güvenlik yardımları için ne kadar vergi ödeneceğini sınırlamaktır. Bu, tasarruflarınızı yerleştirdiğiniz emeklilik hesapları ve bu varlıkları gelir için kullanma sıranız etrafında bir dizi yaratıcı çözümle gerçekleştirilebilir. İşte bu tür çözümlerin bir özeti:
Emeklilik Öncesi Vergiye Tabi Gelir Alın
Sosyal Güvenlik çekerken vergilendirilebilir gelirinizi en aza indirmenin ümit verici bir yolu, yardım almaya başlamadan önceki yıllarda vergilendirilebilir gelirinizi en üst düzeye çıkarmak veya en azından artırmaktır.
Önde gelen bir yol, IRA'lar ve 401 (k) s gibi vergi korumalı emeklilik hesaplarınızdan fonları erken çekmek - ya da emeklilik planında “dağıtım yapmak”. 59½ yaşından sonra dağıtımları ücretsiz olarak yapabileceğinizi unutmayın. Bu, bu para çekme işlemlerini çok erken yapmaktan ölmekten kaçındığınız anlamına gelir, ancak yine de çektiğiniz tutar üzerinden vergi ödemeniz gerekir.
Herhangi bir para çekme işlemi vergilendirilebildiğinden, elbette yıl için gelir ödemeniz gereken diğer vergilerle dikkatlice planlanmalıdır. Amaç, bu Sosyal Güvenlik öncesi dönemde, yardım almaya başladıktan sonra olduğundan daha fazla para çekerek vergiden daha az ödeme yapmaktır. Bu, para çekme, Sosyal Güvenlik yardımları ve diğer kaynaklardan gelen toplam vergi ısırığının dikkate alınmasını gerektirir.
Ayrıca, 72 yaşında, bu hesaplardan minimum dağıtım almanız gerektiğini unutmayın, bu nedenle bu zorunlu para çekme işlemleri için fon planlamanız gerekir. Gerekli asgari dağıtımların yaşı 2019 GÜVENLİ Yasası ile 70'den 72'ye yükseltildi.
Bu strateji, bu hesaplardan para almanın vergi muamelesini optimize etmekten daha fazlasını yapmanıza yardımcı olabilir. Emeklilik için erken gelir sağlayarak, Sosyal Güvenlik ödeneği almaya başlamayı geciktirmenize de izin verebilir. Bu da ödemelerin boyutunu artırır.
Roth hesaplarında Emeklilik Gelirini Koru
Bir Roth IRA veya 401 (k) 'a yapılan katkılar vergi sonrası dolar cinsindendir, yani fonlar çekildiğinde vergiye tabi değildir. Geleneksel bir IRA'dan veya diğer nitelikli emeklilik planlarından vergilendirilebilir dağıtımlar almak yerine, bir Roth IRA'dan dağıtım almak, birleştirilmiş gelir hesaplamasını etkilemeden ek gelir sağlayabilir. Bu da Sosyal Güvenlik yardımlarınız için ödemekle yükümlü olduğunuz vergileri artırmayacakları anlamına gelir.
Bu avantaj, emeklilikten çok önce, düzenli ve Roth emeklilik hesaplarının bir karışımını düşünmeyi akıllıca yapar. Böyle bir karışım, Sosyal Güvenlik avantajlarından ödeyeceğiniz vergileri en aza indirmek için her hesaptan para çekme işlemlerini yönetme konusunda daha fazla esneklik sağlayacaktır. Benzer bir etki, vergiden korunaklı olanlar yerine konvansiyonel tasarruflardan veya para piyasası hesaplarından çekilerek de elde edilebilir.
Bir Rant Sözleşmesi Satın Alın
Kalifiye bir Uzun Ömürlü Yıllık Gelir Sözleşmesi (QLAC), nitelikli bir emeklilik planı veya IRA'dan yatırımla finanse edilen ertelenmiş bir yıllık gelirdir. QLAC'ler ölüme kadar aylık garantili ödemeler sağlar ve borsadaki düşüşlerden korunur. Yıllık gelir, Dahili Gelir Hizmeti (IRS) gerekliliklerine uyduğu sürece, ödemeler belirtilen yıllık başlangıç tarihinden sonra başlayana kadar gerekli minimum dağıtım kurallarından muaftır.
Emeklilik sırasında dağıtımları ve dolayısıyla vergilendirilebilir geliri sınırlandırarak, QLAC'ler Sosyal Güvenlik yardımlarınızdan alınan vergi ısırığını en aza indirmeye yardımcı olabilir. Mevcut kurallar uyarınca, bir kişi emeklilik tasarruf hesabının% 25'ini veya 135.000 $ 'ı (hangisi daha azsa) harcayabilir veya IRA'yı tek bir prim yoluyla QLAC satın almak için harcayabilir. Birey ne kadar uzun yaşarsa QLAC o kadar uzun ödeme yapar.
QLAC geliri 85 yaşına kadar ertelenebilir. QLAC'ler bir eşin ya da bir başkasının ortak öldürücü olmasına izin verir, yani her iki adlandırılmış kişi ne kadar süre yaşadıklarına bakılmaksızın (bazı koşullarla) karşılanır.
QLAC'lerin vergilendirilebilir geliri sınırlama konusundaki cazibesine rağmen, yalnızca Sosyal Güvenlik faydaları üzerindeki vergileri en aza indirmeye yardımcı olmak için veya hatta genel olarak satın alınmamalıdır. Emeklilik maaşları, çalışma hayatınız sona erdikten sonra gelir sağlamak için bu aracı seçmeden önce, tercihen bir emeklilik danışmanının yardımıyla dikkatle tartılması gereken avantaj ve dezavantajlara sahiptir.