Genel Muayene Nedir?
Genel inceleme, bankaların ayrıntılı ve ayrıntılı denetimlerini kolaylaştırmak için oluşturulan düzenleyici bir tedbirdir. Genel muayeneler, mevduat alma ve kredi verme yetkisi olan finans kuruluşunun (FI) yönetim süreçlerinin ve faaliyetlerinin, yasalara ve düzenlemelere uygun ve sağlıklı bir şekilde çalıştıklarından emin olmak için değerlendirilmesini içerir.
Bankaların sağlığını değerlendirmek için farklı yönetim organları sorumludur. Genellikle, ulusal bankalar Para Birimi Denetleyici Ofisi (OCC) tarafından incelenir, devlet borçlu bankalar Federal Mevduat Sigortası Şirketi (FDIC) veya devlet bankacılığı departmanı tarafından denetlenir ve banka holding şirketleri Federal Rezerv tarafından incelenir Kurulu (FRB).
Önemli Çıkarımlar
- Genel sınav, bir bankanın tüm yönlerinin ayrıntılı bir değerlendirmesini yapmak için oluşturulan düzenleyici bir tedbirdir.Özel uzmanlar, bankaların yönetim süreçlerini ve faaliyetlerini yasalara ve düzenlemelere uygun olduklarından ve sağlıklı bir şekilde çalıştıklarından emin olmak için değerlendirir. Muayene, farklı seviyelerde bankaların yönetim organı tarafından yapılır ve genellikle her iki yılda bir yapılır.
Genel Sınavı Anlama
Genel muayene tipik olarak iki yılda bir yapılır. Sınavı gerçekleştiren banka denetçileri, söz konusu bankaya derinlemesine bakacak, mali tablolarına çok fazla odaklanacak, personel ve yöneticilerle politikalar ve prosedürler hakkında görüşecektir.
Denetçiler bankanın denetim rehberliğine, önerilerine ve sorunlarına bakacaklardır. Bankanın genel finansal durumuna girecek, güven operasyonlarını, elektronik sistemlerinin sağlık ve verimliliğini ve krediyi karşılama açısından performansını inceleyecekler faaliyet gösterdiği topluluğun ihtiyaçları. Denetçiler ayrıca bankanın eyalet ve federal düzenlemelere uygun olup olmadığını da değerlendireceklerdir.
ABD'de bankaları değerlendirmekle görevlendirilmiş 2.000'den fazla denetçi bulunmaktadır.
Banka sınav görevlilerinin genel inceleme sürecinde talep ettikleri bilgiler şunları içerir:
- Bankanın yazılı politikaları ve prosedürleri Bankanın en yeni yönetim kurulu paketi Yönetim kurulu toplantılarının tutanakları Denetim raporları, vadesi geçmiş hesaplar, sorunlu krediler vb.
Genel bir muayene ile ilgili incelemeler hem saha içinde hem de saha dışında gerçekleşebilir. Sınav görevlileri kendi ofislerinde yazılı bilgi ve raporları gözden geçirebilir ve daha sonra yönetim ile detaylı görüşmeler yapmak için bankaya gidebilirler.
Genel Muayene Kaydetme
Genel sınav tamamlandıktan sonra, denetçiler bankanın yönetimi ve belki de yönetim kurulu ile bir çıkış toplantısı yapacaklardır. (B of D) de. Toplantı sırasında bulgular sunulacak, görüşler yayınlanacak ve banka notlandırılacak. Bu işlem tamamlandıktan sonra FDIC, gözlemlerini detaylandıran bir İnceleme Raporu yayınlayacaktır.
Bir FI'nın güvenliğini ve sağlamlığını değerlendirirken, denetçiler CAMELS sistemi olarak bilinen şeyi takip eder: sermaye yeterliliği, varlık kalitesi, yönetim, kazanç, likidite ve hassasiyet (sistemik riske). Bankalar, her kategoride bir ila beş ölçeğinde, biri en yüksek veya en güçlü, beşi en düşük veya en zayıf olmak üzere derecelendirilir.
Ortalama puanı ikiden az alan bankaların yüksek kaliteli kurumlar olduğu düşünülmektedir. Öte yandan, dört ve beş CAMELS olan bankalar, düzenleyiciler tarafından bir izleme listesine yerleştirilecek ve yakından izlenecektir.