Erken Para Çekmenin TANIMI
Erken para çekme, vade tarihinden önce mevduat sertifikası (CD) gibi sabit vadeli bir yatırımdan fonların kaldırılmasının yanı sıra, öngörülen tarihten önce vergi ertelenmiş bir yatırım hesabından veya emeklilik tasarruf hesabından fonların çıkarılması anlamına gelir. saati.
AŞAĞI KIRMA Erken Para Çekme
Her iki senaryoda da, bir yatırımcı erken bir para çekme işlemi gerçekleştirdiğinde, genellikle ücret alır. Bu ücret, erken para çekme süresinin bitiminden önce sık para çekme işlemlerinin caydırılmasına yardımcı olur. Bu nedenle, bir yatırımcı genellikle sadece finansal kaygılar varsa veya fonlar için daha iyi bir kullanımı varsa erken çekilmeyi tercih eder.
Bir IRA'da, örneğin, bir hesap sahibi 59.5 yaşından önce para çekme işlemi yaparsa, bu tutar% 10'luk bir erken para çekme cezasına tabidir. Ancak geri çekme aşağıdaki koşullardan birini karşılıyorsa, bu cezadan muaf olabilir:
- Fonlar, hesap sahibi veya kalifiye aile üyesi için ilk konutun satın alınması veya yeniden inşası içindir (ömür boyu 10.000 $ ile sınırlıdır). Hesap sahibi işverenin sigortasını kaybederse, geri ödenmeyen sağlık giderleri veya sağlık sigortası için kullanılır. Dağıtım bir SEPP (Önemli Eşit Dönemsel Ödeme) programının bir parçasıdır. IRS vergisi sonucu dağıtılır. İndirilemeyen katkıların getirisidir.
Erken Para Çekme ve Gerekli Minimum Dağılımlar
Buna karşılık, erken para çekme cezaları ile, diğer taraftan, belirli bir noktadan para çekmezse bir hesap sahibi cezalandırılabilir. Örneğin, geleneksel, SEP veya SIMPLE IRA onaylı bir plana katılanların 70 1/2 yaşına ulaştıktan sonraki 1 Nisan'a kadar çekilmeye başlaması gerekir. Her yıl, emeklinin mevcut gerekli minimum dağıtım (RMD) hesaplamasına dayanarak belirli bir miktarı geri çekmesi gerekir. Bu genellikle emeklilik hesabının önceki yıl sonu adil piyasa değerinin yaşam beklentisine bölünmesiyle belirlenir.
Erken Para Çekme ve Vergi Ertelenmiş Yatırım Hesapları
Vergi ertelenmiş yatırım hesapları için erken para çekme uygulanır. Bunun iki önemli örneği geleneksel IRA ve 401 (k) 'dir. Geleneksel bireysel emeklilik hesabında (IRA) bireyler vergi öncesi geliri vergi erteleyebilecek yatırımlara yönlendirir; hiçbir sermaye kazancı veya temettü geliri geri çekilene kadar vergilendirilmez. İşverenler IRA'lara sponsor olabilirken, bireyler bunları bireysel olarak da kurabilirler.
İşveren destekli 401 (k) 'de uygun çalışanlar, vergi sonrası ve / veya vergi öncesi esasına göre maaş erteleme yapabilirler. İşverenler, uygun çalışanlar adına plana uygun veya seçmeli olmayan katkılar yapma şansına sahiptir ve ayrıca kar paylaşımı özelliği de ekleyebilirler. Bir IRA'da olduğu gibi, 401 (k) 'daki kazançlar ertelenmiştir.