Değişken rant (VA) sözleşmelerinin çoğu ölüm yardımı sağlayan bir sigorta bileşenini içerir. Sözleşme sahibinin ölümünün faydayı tetiklediği sözleşmeler olmasına rağmen, ölüm yardımı genellikle yıllık ödemenin geçmesi ile tetiklenir. Çünkü gelir vergileri mal sahibinin ve yıllık gelir sahibinin farklı insanlar olmasına izin verir.
Önemli Çıkarımlar
- Değişken yıllık gelirde (VA) ölüm faydaları, yıllık gelir sahibinin veya sözleşme sahibinin ölümüyle tetiklenebilir. VA ölüm ödeneği ücretleri, VA izahnamesine dahil olan ölüm ve masraf ücretinin (İ & D) bir parçasıdır ve Standart ölüm parası başlangıçta yatırılan miktara ayarlanır ve daha sonra sözleşmeye göre sıfırlanır. Bir kez ayarlandığında, sadece sözleşme sahibi bir dağıtım alırsa azalır. VA'nın nakit değerinde yıllık bir artış garanti eden gelişmiş ölüm faydaları binicileri, ölüm faydasının değerini alıcı için artırmak için kullanılabilir. İ & D ücretleri ile yıllık gelir, ekstra maliyetleri ve durumunuzdaki faydaların önemli olup olmadığını göz önünde bulundurun.
Ölüm Yararının Maliyeti
Bir VA'daki standart ölüm ödeneği ücreti, sözleşme ve hisse sınıfına ve sigorta şirketine göre değişen ölüm ve gider ücretinin (İ & D) bir parçasıdır. B, C ve L'yi içeren VA hisse sınıfları genellikle sözleşmenin teslim planının uzunluğuyla bağlantılıdır. Her bir hisse sınıfı için İ & D ücretleri VA izahnamesinde bulunabilir.
Sadece yatırım amaçlı VA'ların çoğunda standart bir ölüm yardımı yoktur ve İ & D ücreti yoktur. Ancak İ & D ücreti olan bir VA için maliyet, sözleşme değerinin% 2'si kadar yüksek olabilir. Ücret her yıl ücretlendirilir ve sigortacılar, ücretin otomatik olarak VA nakit değerinden ne zaman alındığını hesaplamak için çeşitli yöntemler kullanır. Örneğin 250.000 $ değerinde bir VA'nız ve% 1.25 İ & D ücreti varsa, aslında sigorta için yılda 3.125 $ ödüyorsunuz. Birçok insan için, bu sınırlı miktarda ölüm yardımı almanın çok pahalı bir yolu olabilir (VA dengesi büyürse artmaya devam eden bir maliyetle).
Ölüm Yararları Nasıl Çalışır?
Bir VA'daki standart ölüm parası başlangıçta ne kadar yatırılırsa o kadar belirlenir. VA'ya bağlı olarak, ölüm yardımı sıfırlanır - sözleşme bedelinin artmış olması durumunda sözleşme yıldönümü tarihinde veya sözleşme nakit değeri her yeni bir değere ulaştığında. Yıllık gelire yapılan ilave yatırımlar da ölüm yardımının artırılmasına yardımcı olabilir. Belirlendikten sonra, sözleşme değeri düşerse ölüm parası azalmaz, ancak sözleşme sahibi dağıtım yaparsa azalır. Düzenleme, dolar için dolar veya yüzde düşüş olabilir.
Birçok sözleşme ayrıca, sözleşme değerinin yaklaşık% 0.5'i ila% 1.0'ı kadar ek bir ücret karşılığında satın alınabilecek gelişmiş bir ölüm yardımı binicisi de sunmaktadır. Ek ücret her yıl ücretlendirilir. Arttırılmış ölüm faydaları değişmekle birlikte, birçok sözleşme yıllık garantili bir artış sunmaktadır. Sözleşme, örneğin, ölüm parasının yılda% 5'ten daha fazla artacağını veya en yüksek sözleşme değerine sıfırlanacağını garanti edebilir. Zamanla, bir VA'nın gerçek sözleşme teslim değerinden daha yüksek bir ölüm parasına sahip olması olağandışı değildir.
Rant faydalanıcıları, aldıkları ölüm yardımları için gelir ya da sermaye kazancı vergisi ödeyebilir, ancak bu yardımların geçici olarak geçmesine gerek yoktur.
Maksimizasyon Stratejileri
Muhafazakar bir yatırımcı veya VA'da parayı eşine (veya başka birine) bırakmak isteyen ancak değer kaybedebilecek bir yatırım yapmaktan endişe duyan kısaltılmış yaşam beklentisi olan biri için, artırılmış ölüm yardımı bir çözüm sunar. Artan ölüm yardımının değeri her yıl büyüdüğünden, yararlanıcıdan ölüm kazancının veya VA piyasa değerinin daha büyük olması garanti edilmektedir. Kayıp potansiyeli yoktur. Bu strateji aynı zamanda yatırımcının fonları daha agresif bir şekilde tahsis etmesini sağlar ve bir piyasa düşüşü sırasında vefat etmesi halinde bir garantinin mevcut olduğunu bilir.
Ölüm yardımının nakit değerinden daha yüksek olduğu mevcut bir VA'da, sözleşme kısmen teslim edilebilir. Kısmi bir teslimiyette, ölüm parasının bir kısmını korumaya yardımcı olan nakit değerinin bir kısmını sözleşmede bırakırsınız. Bu stratejinin işe yaraması için, VA'da gelecekteki İ & D ve sözleşme ücretlerini karşılayacak yeterli nakit değeri bıraktığınızdan emin olun. Ayrıca, bir dağıtım yapmadan önce kalan teslim ücretlerini kontrol ettiğinizden emin olun ve VA bir IRA ise, yedieminden yediemine transfer yaptığınızdan emin olun.
Alt çizgi
İ & D ücretlerine sahip değişken yıllık gelirler, ek avantajlara ihtiyacınız yoksa yatırım yapmanın pahalı bir yolu olabilir. Herhangi bir yatırım kararı vermeden önce, ne için ödeme yaptığınızı tam olarak anlamanız ve ek maliyetin kendi durumunuzda anlamlı olup olmadığını ölçmeniz önemlidir.