İşvereniniz hem 403 (b) hem de 401 (k) sunuyorsa, emeklilik tasarruflarınızı artırmak için her iki plana da katkıda bulunabilirsiniz. Bununla birlikte, bir vergi yılında yapabileceğiniz maaş azaltma katkılarının birleşik toplamında sınırlar vardır.
2019 sınırı 19.000 dolar, ayrıca 50 yaş ve üzerindeyseniz yılda 6.000 dolar. 2020 vergi yılı için, 50 yaş üstü için 6.500 $ artı 1.500 $ 'a yükselir.
Bunlar, her iki planın da bireysel olarak katkılarına verilen sınırlarla aynıdır. Dolayısıyla, her iki aracı da kullanmakta özgürsünüz, ancak vergi ertelemeli katkıların üst limitleri aynı kalmaktadır.
Önemli Çıkarımlar
- İsterseniz birden fazla emeklilik hesabına katkıda bulunabilirsiniz. Bir veya her iki hesaba katkıda bulunsun, vergiden ertelenen maksimum katkı aynıdır: 2019'da toplam 19.000 dolar ve 2020'de 19.500 dolar. 50 yaş ve üstü vergi mükellefleri, 2019'da “yakalama” tasarrufu ve 2020'de 6.500 dolar.
Yaklaşık 403 (b) ve 401 (k) Planları
403 (b) planı tipik olarak devlet okulları, vergiden muaf kuruluşlar ve dini gruplar gibi kar amacı gütmeyen çalışanlara sunulmaktadır. Katkılar vergi öncesi dolar olarak ve kesintiler doğrudan çalışanın maaşından yapılır.
İşveren, çalışanın katkısının bir kısmı ile eşleşebilir. Çalışan, parayı işveren tarafından sunulan seçeneklere göre nasıl yatırım yapacağını seçer.
Bu 401 (k) 'ye benziyorsa, çalışanın bakış açısından. 403 (b) 'nin nakit sıkıntısı çeken kar amacı gütmeyen kuruluşlar için tasarlandığı için daha az idari gereksinimi vardır. Buna ek olarak, 403 (b) planlarında olduğu gibi, ortak bir fon şirketi yerine bir sigorta şirketi tarafından genellikle 403 (b) uygulanır.
Bununla birlikte, bazı çalışanların her ikisine de erişimi vardır.
Genel olarak, 401 (k) planında daha cömert bir işveren maçı olabilir. Çünkü büyük şirketlerin genellikle kar amacı gütmeyen kuruluşlara göre daha fazla parası vardır, bu nedenle her iki planı da sunan kar amacı gütmeyen kuruluşlar için geçerli olmayabilir.
403 (b) planı, dikkate alınması gereken daha az yatırım seçeneğiyle de gelebilir. Bunlar işverenin yaptığı seçimlerdir.
Bir Büyük Fark
403 (b) ile 401 (k) arasında büyük bir fark vardır. IRS, 401 (k) planından erken çekilmelere% 10 ceza uygular, ancak 403 (b) çekilmesinden ceza alınmaz.
Her iki durumda da, çalışan, erken çekilen tutar üzerinden gelir vergisi borçlu olacaktır. ("Erken", 59½ yaşından önce anlamına gelir.)
Hızlı Bilgi
403 (b) planı devlet okulları ve hayır kurumları gibi kar amacı gütmeyen kuruluşlar tarafından kullanılmak üzere tasarlanmıştır.
Bir Yakalama Daha
Yukarıda belirtildiği gibi, 50 yaş ve üzeri bir çalışanın 2019'da plana ekstra 6, 000 dolar veya 2020'de 6, 500 dolar katkıda bulunmasına izin verilir. IRS buna "yakalama" diyor. Bir çalışanın emeklilik tarihleri yaklaştıkça tasarruflarını artırmasına yardımcı olmayı amaçlamaktadır.
403b planında, sadece en az 15 yıllık hizmete sahip çalışanlar için ve daha sonra sadece işveren onayladığında geçerli olan başka bir telafi hükümü daha vardır. Sizin için geçerliyse bu kuralı kontrol etmeye değer ve maaşınızdan ekstra katkı sağlayabilirsiniz.