Fayda-Gider Oranı Nedir?
Sigorta endüstrisi, bir şirket tarafından alınan paranın, taleplerde ödenen oranla oranını tanımlamak için fayda-gider oranını kullanır. Bir şirketin sigorta kapsamı sağlamaya ilişkin maliyetlerinin, söz konusu kapsam için tahsil edilen primlerden elde edilen gelirlere bölünmesiyle hesaplanan önemli bir işletme metriğidir. İlgili önemli dolar değerleri nedeniyle, fayda gider oranındaki tek bir yüzde değişim, şirketin net gelirini önemli ölçüde etkileyebilir.
KESİCİ AŞAĞI Yarar-Gider Oranı
Yardım-gider oranı, sigortacının sigorta poliçesine ilişkin giderlerini, bu politikalardan elde ettiği gelirlerle karşılaştırır. Genel olarak, sigorta sağlayıcıları bu oranı en aza indirmek istediği için giderlere göre gelir artışında artış olduğunu gösterecektir. Bir işletme finansal tablolarındaki en üst satır brüt geliri raporlamak içindir. Bu satır, müşterilere satılan hizmetlerin tam değerini gösterir. Sonraki satırlar masrafları listeler ve en üst satırdaki tutarı azaltır.
Sigorta endüstrisi için, fayda-gider oranı, bir poliçenin elde edilmesi, yüklenilmesi ve hizmet maliyetinin, tahsil edilen net prim ile bölünmesinden kaynaklanır. Giderler, çalışan ücretlerini, acente ve broker komisyonlarını, temettüleri, reklamları, yasal ücretleri ve diğer genel ve idari giderleri (G&A) içerebilir.
Bir şirket, fayda-gider oranını, kombine orana ulaşmak için kayıp-kazanç oranını birleştirecektir. Fayda oranı şirket giderlerine bakarken, zarar / kazanç oranı, net prim ile karşılaştırıldığında düzeltmeler dahil ücretli taleplere bakar. Ayrıca, dönem başına daha fazla olası hak talebi nedeniyle, sağlık hizmeti sağlayıcıları için kayıplar, mülk veya kaza sigortası için olanlardan daha yüksek olacaktır. Birleşik oran, primlerden elde edilen gelirle ilgili giderlerin ödenmesi ve toplam zararlar yoluyla bir şirketten para akışını ölçer.
Sigorta endüstrisini portföylerine eklemek isteyen yatırımcılar için bu oranlar, bir şirketin zaman içindeki performansını analiz etmek için mükemmel bir platform oluşturur.
(Daha fazla bilgi edinmek için Investopedia'nın Sigorta sektöründeki bir şirketin olağan kar marjı nedir? )
Fayda-Gider Oranlarını Ölçmenin Farklı Yöntemleri
Bir sigorta şirketi, fayda-gider oranını belirlemek için iki yöntemden birini kullanabilir.
- Yasal muhasebe (SAP) yöntemi, oranın belirlenmesinde muhafazakar bir yaklaşımdır. Payda olarak yazılan net primleri kullanır. Net prim, reasürans şirketlerine verilen yeni ve mevcut, taahhütlü, daha az poliçe primi olmak üzere tüm primlerin toplamıdır ve sonra üstlendikleri reasürans politikalarını ekler.
Genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri (GAAP), yalnızca taahhüt edilen yeni işyerindeki tüm primlerin toplamını kullanır ve sonra masrafları, zararları veya her ikisini birden azaltır.
80/20 Kuralı ile Kazanç-Gider Oranının Ötesinde
2010 Ekonomik Bakım Yasası'nın bir parçası olarak, 80/20 Kuralı sağlık hizmeti sunucuları için geçerlidir ve hizmet verdikleri tüketicilere karşı sorumlu tutmaktadır. Tıbbi zarar oranı veya tıbbi maliyet oranı (MCR) olarak bilinen Kural, bir şirketin prim ödemelerinden kazanılan fonları nasıl harcayabileceğini düzenler.
Kural uyarınca, sağlık sigortası sağlayıcıları, sağlık hizmetlerinin sigortalılara ödenmesi için prim gelirinin planın büyüklüğüne bağlı olarak genellikle% 80 veya% 85 oranında geri dönmelidir. MCR'nin hesaplanması, taleplerin değerinin yanı sıra, şirketin sağlık hizmetlerinin kalitesini artırmak için harcanan fonların, alınan primlere bölünmesiyle elde edilir.
Sağlık hizmetlerinin kalitesinin iyileştirilmesi, hem tüketici hem de tıp mesleğine odaklanan eğitim çabalarını içerebilir, olumlu bir hasta sonucu elde etmek için tedavi ve ilaç etkinliğinin yanı sıra Amerika'da tıbbi bakımı iyileştirmeyi amaçlayan diğer eylemleri içerebilir.
9 Nisan 2010 tarihinde, Trump yönetimi 80/20 Kuralında değişiklikler yayınladı. 2020'ye kadar, tek tek devletler, sigorta sağlayıcılarını eyaletlerindeki politikaları uygulamaya ikna etmek için% 80 seviyesini ayarlayabileceklerdir. Ayrıca, yazılı ve değiştirilmiş haliyle, Kural, büyük baba planları ve Porto Riko, Guam ve ABD Virgin Adaları gibi ABD topraklarında yazılmış herhangi bir politika için geçerli değildir.