Basel III Nedir?
Basel III, bankacılık sektöründe düzenleme, denetim ve risk yönetimini iyileştirmek için tasarlanmış bir dizi reform getiren uluslararası bir düzenleme anlaşmasıdır. Basel Bankacılık Denetim Komitesi Basel III'ün ilk versiyonunu 2009 sonlarında yayınlayarak bankalara tüm gereksinimleri karşılamaları için yaklaşık üç yıl verdi. Büyük ölçüde kredi krizine yanıt olarak, bankaların uygun kaldıraç oranlarını sürdürmeleri ve belirli minimum sermaye gereksinimlerini karşılamaları gerekmektedir.
Basel III
Basel III'ü Anlamak
Basel III, bankacılık düzenleme çerçevesini geliştirme çabalarının bir parçasıdır. Basel I ve Basel II belgelerine dayanır ve bankacılık sektörünün finansal stresle başa çıkma, risk yönetimini iyileştirme ve bankaların şeffaflığını güçlendirme yeteneğini geliştirmeye çalışır. Basel III'ün odak noktası, sistem çapındaki şok riskini azaltmak için bireysel banka düzeyinde daha fazla esneklik sağlamaktır.
Önemli Çıkarımlar
- Basel III, bankacılık sektöründe düzenleme, denetim ve risk yönetimini iyileştirmek için tasarlanmış bir dizi reform getiren uluslararası bir düzenleme anlaşmasıdır. Bazel III, bankacılık düzenleme çerçevesini geliştirmek için sürekli çabaların bir parçasıdır. büyük ölçüde Büyük Durgunluk ile ilişkili kredi krizine yanıt olarak.
Asgari Sermaye Gereksinimleri
Basel III, Basel I ve Basel II'ye kıyasla daha sıkı sermaye gereksinimleri getirmiştir. Bankaların düzenleyici sermayesi Tier 1 ve Tier 2'ye ayrılırken Tier 1, Common Equity Tier 1 ve ek Tier 1 sermayesine bölünmüştür. Bu ayrım önemlidir, çünkü Kademe 1 sermayeye dahil edilen güvenlik araçları en yüksek tahakkuk seviyesine sahiptir. Ortak Hisse Senedi Seviye 1 sermayesi, isteğe bağlı temettüleri olan ve vadesi olmayan hisse senedi araçlarını içerirken, ilave Seviye 1 sermayesi, en sermaye benzeri borçlara tabi olan, vadesi olmayan menkul kıymetleri içerir ve temettüleri her zaman iptal edilebilir. Kademe 2 sermaye, orijinal vadesi en az beş yıl olan teminatsız sermaye benzeri borçlardan oluşur.
Basel III, risk ağırlıklı varlıklara ilişkin yönergeleri Basel II'den büyük ölçüde değiştirmemiştir. Risk ağırlıklı varlıklar, bir bankanın Basel III tarafından ortaya konulan risk katsayıları ile ağırlıklandırılmış varlıklarını temsil eder. Bir varlığın kredi riski ne kadar yüksekse, risk ağırlığı o kadar yüksek olur. Basel III, risk katsayılarını belirlemek için belirli varlıkların kredi derecelendirmelerini kullanır.
Basel II ile karşılaştırıldığında, Basel III risk ağırlıklı varlıkların yüzdesi olarak hesaplanan yasal sermaye oranlarını güçlendirmiştir. Özellikle, Basel III asgari Ortak Hisse Senedi Seviye 1 sermayesini% 4'ten% 4, 5'e ve asgari Seviye 1 sermayesini% 4'ten% 6'ya yükseltti. Genel düzenleyici sermaye% 8 ile aynı kaldı.
Konjonktürel Önlemler
Basel III, büyük bankaların bilançolarındaki döngüsel değişikliklere karşı mücadele etmesi için yasal sermayeye ilişkin yeni şartlar getirmiştir. Kredi genişlemesi sırasında bankaların ek sermaye ayırması gerekirken, kredi daralması sırasında sermaye gereksinimleri gevşetilebilir. Yeni kılavuzlar aynı zamanda bankaların büyüklüklerine, karmaşıklıklarına ve genel ekonominin önemine göre gruplandığı kovalama yöntemini de tanıttı. Sistematik olarak önemli bankalar daha yüksek sermaye gereksinimlerine tabidir.
Kaldıraç ve Likidite Önlemleri
Ek olarak, Basel III aşırı borçlanmaya karşı korunmak ve bankaların finansal stres sırasında yeterli likiditeye sahip olmasını sağlamak için kaldıraç ve likidite gereklilikleri getirmiştir. Özellikle, Seviye 1 sermayesi olarak hesaplanan kaldıraç oranı, toplam maddi olmayan ve bilanço dışı varlıkların, maddi olmayan duran varlıkların toplamına bölünmesiyle% 3 olarak gerçekleşmiştir.