İçindekiler
- 401 (k) Para Çekme
- Erken Dağılımlar
- 401 (k) Kredisi Vergilendirilebilir Olduğunda
- % 10 Penaltı İstisnaları
Emeklilik yaşına ulaştığınızda, son on yılda dolar biriktiren emeklilik tasarruf planlarından para çekmeye başlamanın zamanı gelmiştir. 59½ yaşından itibaren emeklilik tasarrufları hesaplarına ceza ödemeden erişmeye başlayabilir. Ayrıca, 70½ yaşındayken, emeklilere gerekli asgari dağılımları (RMD) çekmeye başlaması zorunludur. Burada bu 401 (k) para çekme işlemlerini yaptığınızda neler olduğuna bakıyoruz.
Önemli Çıkarımlar
- 401 (k) planlarından yapılan para çekme işlemleri, geçerli vergi oranınız üzerinden gelir vergisine tabidir. Bunun nedeni, 401 (k) 'lerin vergiden ertelenmiş emeklilik hesapları olması ve ertelenmiş vergi yükümlülüğünün sonunda ödenmesi gerektiğidir. vergi ve% 10 erken para çekme cezası.
401 (k) Para Çekme
401 (k) planının geri çekilmesinin tamamı gelir olarak kabul edilir ve gelir vergisine tabidir. Vergi öncesi dolar ile 401 (k) katkı yapılır ve sonuç olarak emeklilik tasarrufları katkıda bulundukları yıllarda daha düşük vergilendirilebilir gelir elde ederler. İşveren maçları da aynı şekilde ele alınır.
Bu dolarlar 401 (k) planına yatırım yapıldıktan sonra, hesaba yapılan yatırımlar değer kazandıkça ve faiz ve temettüler ödedikçe kazanç elde edebilirler. Ancak bu kazançlar vergiden ertelenir, yani hesabınız vergiden muaf olarak büyür - ancak siz yalnızca para almaya başlayana kadar.
59½ yaşından başlayarak parasız olarak para çekebilirsiniz. Ancak, tüm para çekme işlemleri, hesaba katkılar yapılırken asla ödenmeyen ertelenmiş vergi borcuna tabi olacaktır. Bu nedenle, emeklilik döneminde en yüksek gelir vergisi grubunuz% 25 ise, para çekme işlemleriniz bu verginin yüzdesine kadar vergilendirilebilir gelir olarak kabul edilecektir.
Vergi ertelemeli emeklilik tasarruflarının ardındaki fikir, bir kişinin gelir vergisi diliminin, düzenli istihdam geliri yavaşladığında veya sona erdiğinde, çalışmakta ve katkıda bulunduğundan daha düşük olması gerektiğidir. Dolayısıyla, şimdi daha yüksek vergi oranları ödemek yerine, bu vergileri (ve hesapta meydana gelen tüm büyümeyi), daha sonraki hayattaki daha düşük vergi dilimine kadar ertelersiniz.
Roth 401 (k) katkılar için vergi sonrası dolar kullanır ve bu nedenle büyüme ertelenmek yerine vergiden muaftır.
Erken Dağılımlar
401 (k), IRA veya vergiden ertelenmiş herhangi bir emeklilik hesabından veya yıllık ödemeden erken dağıtım (59 yaşından önce para çekme) aldığınızda, bu para çekme ayrıca Dahili Gelir Hizmeti'nden (IRS)% 10 ekstra ceza vergisine tabidir.).
401 (k) Kredisi Vergiye Tabanlı Para Çekme Olduğunda
Bazı 401 (k) planları, mevcut hesap bakiyenizin% 50'sine kadar kredi almanıza olanak tanır. Kredinin tam bakiyesini beş yıl içinde geri ödeyemezseniz, geri çekilme olarak kabul edilir ve gelir vergisine tabidir. O zaman 59½ yaşın altındaysanız, bu erken dağıtım da% 10 ceza ücretine tabidir.
401 (k) kredinin vergilendirilebilir 401 (k) çekilmesi olduğu başka bir örnek ise, iş akdinin sona ermesi üzerine kredinin kalan bakiyesini geri ödeyememenizdir.
Ekstra% 10 Ceza Vergisinde İstisnalar
401 (k) dağıtımın tamamı gelir vergisine tabi olmakla birlikte, % 10 ekstra ceza vergisinin birkaç istisnası vardır. Birincisi, fonları başka bir nitelikli emeklilik planına devretmenizdir.
Diğer bir endişe sağlıkla ilgili maliyetlerdir. Geri ödenmemiş tıbbi harcamalarınızın tutarı, ayarlanmış brüt gelirinizin (AGI)% 10'undan (65 veya daha büyükseniz% 7, 5) fazla ise ve bu masrafları karşılamak için 401 (k) 'nızdan bir dağıtım alırsanız, IRS muaftır.
401 (k) tutarınızdan kredi aldığınızda, parayı yatırmak ve tıbbi ödemeleri yapmak için ayrı bir çek hesabı açabilirsiniz. 401 (k) paranızın kullanımıyla ilgili ayrıntılı bir kağıt izi tutarak, denetleme durumunda hazır olabilirsiniz.