İçindekiler
- Zorluk Çekmeleri
- Bipartisan Bütçe Kanunu Değişiklikleri
- Zorluk Çekme Testleri
- İşverenin Rolü
- Tıbbi Fatura Ödeme
- Engelli Yaşamak
- Ana Sayfa / Harç Çekme
- Bir İşverenden Ayrıldığınızda SEPP'ler
- Ne Çekilir
- Hizmet Ayrımı
- Başka Bir Seçenek: A 401 (k) Kredi
- Alt çizgi
Birçok işçi, emeklilik tasarruflarındaki aslan payı için 401 (k) 'larına güveniyor. Bu nedenle, büyük bir harcama yapmanız gerekiyorsa veya faturalarınızı takip etmekte sorun yaşıyorsanız, işveren tarafından desteklenen bu planlar gittiğiniz ilk yer olmamalıdır.
Ancak daha iyi seçenekler tüketilirse (örneğin, bir acil durum fonu veya dış yatırımlar) 401 (k) tutarınıza erken dokunmak göz önünde bulundurmaya değer olabilir.
Önemli Çıkarımlar
- Ocak 2018'de kabul edilen Bipartisan Bütçe Yasası, 401 (k) veya 403 (b) planından zorluk çekilmesi olarak daha büyük bir miktarın çekilmesini kolaylaştıran yeni kurallar yayınladı. IRS, her bir kişide 401 (k) Zorluk çekimlerine izin verilip verilmediğine ve özel koşullara karar verin. 401 (k) zorluk çekilmesi 401 (k) kredisi ile aynı değildir. satın alma için para kullanırsanız% 10 ceza ödemeniz gerekebilir. yeni bir ev, eğitim masrafları, haciz önleme ve mezar masrafları. sıkıntı çekilmelerinin büyük bir dezavantajı parayı planınıza geri ödeyemeyeceğinizdir.
401 (k) Zorluk Para Çekme Nasıl Çalışır
Zorluk çekilmesi, IRS'nin "acil ve ağır finansal ihtiyaç" olarak adlandırdığı şeye cevaben aranan bir emeklilik planından fonların acil olarak kaldırılmasıdır. Bu tür para çekme işlemlerine izin verilip verilmeyeceği aslında bireysel plan yöneticisine bağlıdır. Büyük işverenler, hepsi olmasa da çoğu, çalışanların belirli yönergelere uyması ve kendilerine zorluk olduğuna dair kanıt sunmaları koşuluyla bunu yapar.
IRS kurallarına göre, bir zorlama çekilmesi, 59 under yaşın altındaki kişilere tahsil edilen normal% 10 erken para çekme cezasını ödemeden hesaptan para çekmenizi sağlar. Aşağıdaki tablo, ne zaman bir borcunuz olduğunu ve ne zaman borcunuz olmadığını özetlemektedir.
CAYMA TÜRÜ |
% 10 CEZA? |
---|---|
Sağlık harcamaları |
Hayır (masraflar aşılırsa AGI'nın% 7.5'i) |
Kalıcı sakatlık |
Hayır |
Önemli eşit periyodik ödemeler (SEPP) |
Hayır |
Hizmet ayrımı |
Hayır |
Ana ikametgah alımı |
Evet |
Öğrenim ve eğitim giderleri |
Evet |
Tahliye veya rehine önleme |
Evet |
Cenaze veya cenaze masrafları |
Evet |
401 (k) zorluk çekilmesi, 401 (k) krediyle aynı değildir, unutmayın. Bir takım farklılıklar vardır, en dikkat çekeni zorluğun geri çekilmesinin paranın hesaba geri ödenmesine izin vermemesidir. Bununla birlikte, hesaba yeni fonlar eklemeye devam edebilirsiniz.
Bipartisan Bütçe Kanunu Değişiklikleri
Erişilebilirlik konusunda bazı iyi haberler var: Ocak 2018'de kabul edilen Bipartisan Bütçe Yasası, 401 (k) veya 403 (b) planından zorluk çekilmesi olarak daha büyük bir miktarın çekilmesini kolaylaştıracak yeni kurallar yayınladı.
- 2019'da emekli olan eski kural, bir sıkıntı çekerken sadece kendi maaş erteleme katkılarınızı - maaş çekinizden çektiğiniz tutarları - planınızdan çekebileceğinizi öngördü. Yeni katkıda bulunamayacağınızı belirten kural Yeni kurallarla, plana katkıda bulunmaya devam edebilir ve işveren eşleştirme katkıları da alabilirsiniz.
2019 için ek bir değişiklik, bir zorluk dağıtımına hak kazanmadan önce bir plan kredisi almanız gerekmeyeceğidir. Bununla birlikte, zorluk dağıtımı yapmanıza izin verilip verilmeyeceği, işvereninizde kalan bir karardır. İşvereniniz ayrıca tıbbi veya cenaze masrafları gibi bu tür dağıtımların kullanımını sınırlayabilir ve belgeleme gerektirebilir.
Zorluk çekilmesi genellikle% 10 cezadan kaçınsa da, çektiğiniz tutar üzerinden gelir vergisi almaya devam eder.
6 401 (k) Zorluk Çekme Testi
Zorluk çekilmesinin altı testi yeni yasa ile değişmedi. Aşağıdakilerden ağır bir finansal ihtiyaç nedeniyle sıkıntı çekilmesine izin verilir:
- Tıbbi bakım veya tıbbi masraflar Bir ana ikametgah satın alımı Orta öğretim sonrası eğitim Bir ana ikamet veya tahliyenin haciz edilmesinin önlenmesiMenü veya cenaze gideriDahili Gelir Kanunu'nun 165. Bölümü uyarınca vergiden düşülebilecek zayiat nedeniyle ana ikametgaha yapılan işlemler
2018'den 2025'e kadar, Vergi Kesintileri ve İş Yasası, bu tür kayıpların, belirtilen federal afet alanları dışında vergiden düşülemeyeceğini beyan etti. Vergi Kesintileri ve İş Kanununun, tıbbi harcamalardan düşülen bireylerin eşik değerini 2017 ve 2018 için düzeltilmiş brüt gelirin (AGI)% 7.5'ini aşanlara indirdiğine dikkat edilmelidir. Ancak, bu eşik AGI'nın% 10'una kadar yükseldi. 2019 vergi yılında başlar.
İşverenin Rolü
401 (k) plandan sıkıntı çekilmesinin koşulları, işveren tarafından seçilen plan belgesindeki hükümlerle belirlenir. Planın ayrıntılarını öğrenmek için işyerinizdeki bir insan kaynakları temsilcisiyle konuşun.
Plan yöneticisinden veya işverenden özet plan açıklama sözleşmesinin (SPD) bir kopyasını isteyebilirsiniz. SPD, 401 (k) hesabınızdan ne zaman ve hangi koşullarda para çekme yapılabileceği hakkında bilgi içerecektir. Yazılı olarak bir açıklama yapılmasını da isteyebilirsiniz.
Tıbbi Fatura Ödeme
Plan katılımcıları sağlık sigortalarının karşılamadığı sağlık masraflarını ödemek için 401 (k) bakiyelerini kullanabilirler. Geri ödenmeyen faturalar, bireyin düzeltilmiş brüt gelirinin (AGI)% 7, 5'ini aşarsa, % 10 vergi cezasından feragat edilir.
Ücretten kaçınmak için, zorluğun kesilmesi hastanın tıbbi tedavi gördüğü yıl içinde yapılmalıdır. Yine, 2019'da çıkarabileceğiniz miktar, önceki dağıtımların toplamı hariç olmak üzere, seçmeli katkılarınızla sınırlı kalmayacak.
Engelli Yaşamak
Kalıcı olarak devre dışı kalırsanız, 401 (k) tutarınıza çoğu yatırımcıdan daha fazla ihtiyacınız olabileceğini unutmayın. Bu nedenle, çalışma yeteneğinizi kaybetmiş olsanız bile, hesabınıza dokunmak son çare olmalıdır.
Ev ve Harç Çekme Cezaları
ABD vergi yasasına göre, bir işverenin zorluğun geri çekilmesine izin verme yükümlülüğü bulunmadığı ancak başka senaryolar da vardır. Bunlar arasında asıl ikametgah alımı, öğrenim ücreti ve diğer eğitim masrafları, tahliye veya haciz önlenmesi ve cenaze masrafları sayılabilir.
Bununla birlikte, bu durumların her birinde, işveren çekilmeye izin verse bile, 59 age yaşına ulaşmamış olan 401 (k) katılımcı, herhangi bir gelir üzerinden normal vergiler ödemek üzerine% 10'luk büyük bir ceza ile sıkışacaktır. Genellikle, bu tür bir vuruş yapmadan önce diğer tüm seçenekleri tüketmek isteyeceksiniz.
"Eğitim durumunda, öğrenci kredileri daha iyi bir seçenek olabilir, özellikle de sübvanse edilirlerse, " diyor Teksas, Texas Hill'deki kayıtlı yatırım danışmanlığı şirketi DJH Capital Management, LLC'nin sahibi Dominique Henderson.
Bir İşverenden Ayrıldığınızda SEPP'ler
Eğer işvereninizi terk ettiyseniz, IRS teknik olarak zor dağılım olmasa da “büyük ölçüde eşit periyodik ödemeler (SEPP'ler”) ceza almanıza izin verir. Önemli bir uyarı, bu düzenli para çekme işlemlerini en az beş yıl boyunca veya hangisi daha uzunsa 59½'ya ulaşana kadar yapmanızdır. Bu, 58 yaşında ödeme almaya başladıysanız, 63'e kadar ödeme yapmaya devam etmeniz gerektiği anlamına gelir.
Bu nedenle, bu kısa vadeli bir finansal ihtiyacı karşılamak için ideal bir strateji değildir. Ödemeleri beş yıl önce iptal ederseniz, daha önce feragat edilen tüm cezalar IRS'den kaynaklanacaktır.
Para Çekme Tutarının Hesaplanması
Para çekme işleminizin değerini hesaplamak için seçebileceğiniz üç farklı yöntem vardır:
- Sabit amortisman, sabit bir ödeme planı Sabit tahsis, yıllık gelire veya yaşam süresine dayalı bir meblağ, hesabın adil piyasa değerine dayalı olarak gerekli minimum dağıtım (RMD)
Güvenilir bir finansal danışman, hangi yöntemin ihtiyaçlarınıza en uygun olduğunu belirlemenize yardımcı olabilir. Hangi yöntemi kullanırsanız kullanın, para çekme yılı içinde, ister faiz ister sermaye kazancı olsun, herhangi bir gelir üzerinden vergi ödemekle yükümlüsünüz.
Hizmet Ayrımı
55 yaş ve üstü için emekli olan veya işini kaybedenlerin, işverenlerin desteklediği planlarından para çekmenin başka bir yolu daha var. “Hizmetin ayrılması” olarak bilinen bir hüküm kapsamında, bir cezadan endişe etmeden erken bir dağıtım yapabilirsiniz. Ancak, diğer para çekme işlemlerinde olduğu gibi, gelir vergilerini ödeyebileceğinizden emin olmanız gerekir.
Tabii ki, 401 (k) 'nin bir Roth versiyonuna sahipseniz, vergi borcunuz olmaz çünkü vergi sonrası dolar ile plana katkıda bulunmuşsunuzdur.
Başka Bir Seçenek: A 401 (k) Kredi
İşvereniniz zorlukla para çekme işlemlerinden farklı 401 (k) kredi sunuyorsa, kendi varlıklarınızdan borçlanma daha iyi bir yol olabilir. IRS 401 (k) kredi yönergelerine göre, tasarruf sahipleri kazanılmış bakiyelerinin% 50'sini veya 50.000 $ 'a kadar (hangisi daha azsa) alabilir. Bir kredinin avantajlarından biri, plan katılımcının aynı yıl üzerinde gelir vergisi ödemeye zorlanmadığı ya da bu erken para çekme cezasına neden olmamasıdır.
Bununla birlikte, krediyi faizle birlikte beş yıl içinde geri ödemeniz gerektiğini unutmayın (emeklilik fonunuzun tükenmemesini sağlamak). Siz ve işvereniniz yollarını ayırırsanız, krediyi geri ödemek için ertesi yılın Ekim ayına kadar (vergi beyannamelerinin dosyalanması için nihai süre) (uzatma ile birlikte) vaktiniz vardır.
Alt çizgi
Çalışanların emeklilik birikimlerini kesinlikle 59½ yaşından önce kullanmaları gerekiyorsa, 401 (k) kredisi genellikle ilk izlenecek yöntemdir. Ancak borçlanma bir seçenek değilse - her plan buna izin vermezse - çıkarımları anlayanlar için sıkıntı çekilmesi bir olasılık olabilir. Büyük bir dezavantajı, geri çekilen parayı planınıza geri ödeyememenizdir, bu da emeklilik tasarruflarınızı kalıcı olarak yaratabilir. Bu nedenle, bir zorluğun geri çekilmesi sadece son çare olarak yapılmalıdır.
İşyeri planınızı inceleyin ve hangi durumların% 10'luk bir ceza oluşturacağını ve hangilerinin olmayacağını not edin. Bu, akıllı bir para alma yöntemi veya emeklilik yuva yumurtasına darbe vurma arasındaki farkı yaratabilir.
Yatırım Hesaplarını Karşılaştır × Bu tabloda yer alan teklifler, Investopedia'nın tazminat aldığı ortaklıklardan alınmıştır. Sağlayıcı Adı Açıklamaİlgili Makaleler
401K
401 (k) ürününüzü Ceza Olmadan Kullanmanın En İyi Yolları
401K
Nasıl 401 (k) erken para çekmek
401K
401 (k) Sıkıntı Çekilmesi Nasıl Yapılır
401K
401 (K) evimi satın almak için kullanabilir miyim?
401K
Zorluk Çekilmesi vs. 401 (k) Kredi: Fark Nedir?
401K