Vergilendirilebilir Geliri Azaltma Stratejileri
Vergilerin nasıl azaltılacağı, bireyler ve işletme sahipleri arasında en yaygın finansal planlama endişelerinden biridir.
Vergi Kesintileri ve İş Kanununa göre artan standart kesintiler pek çok kişi için vergi tasarrufu sağlamıştır (TCJA diğer pek çok maddî kesintiyi ve kişisel muafiyeti ortadan kaldırmış olsa da) Vergiye tabi geliri daha da azaltma potansiyeli birkaç stratejik adımla mevcuttur.
Önemli Çıkarımlar
- Vergiye tabi geliri azaltmanın en basit yolu emeklilik tasarruflarını en üst düzeye çıkarmaktır.Her iki sağlık harcama hesabı ve esnek harcama hesapları, katkıların yapıldığı yıllar boyunca vergi faturalarını azaltmaya yardımcı olur.Tam veya kısmen vergiye tabi geliri azaltmak için uzun bir kesinti listesi kalır. -zaman kendi hesabına çalışan mükellefler.
Emekliliğe Doğru Tasarruf Edin
Vergiye tabi geliri azaltmanın en basit yolu emeklilik tasarruflarını en üst düzeye çıkarmaktır.
Şirketi 401 (k) veya 403 (b) gibi işveren destekli bir plan teklif edenler 2020 yılında maksimum 19.500 $ 'a kadar vergi öncesi katkı yapabilirler (2019'da 19.000 $). Bu 50 yaş ve üstü 2020'de (2019 için 6.000 $) bu limitin üzerinde 6.500 $ 'lık toplama katkıları yapabilir.Katılımlar, maaş erteleme yoluyla vergi öncesi yapıldığı için işveren destekli bir emeklilik hesabında tasarruf edilen para basit ve doğrudan vergi faturasını düşürmenin yolu.
İşveren destekli bir plan yoluyla tasarruf yapma seçeneği olmayanlar için, geleneksel bireysel emeklilik hesabına (IRA) yapılan katkılar akıllı bir alternatif olabilir. 2020 vergi yılı için bir IRA'ya maksimum katkı, 6.000 $ 'dır (2019 için olduğu gibi), 50 yaş ve üstü için 1.000 $ ek toplama karşılığı ve bu katkılar vergilerini azaltır.
İşveren destekli emeklilik planları olan vergi mükellefleri (veya eşleri), geleneksel IRA katkısının bir kısmını veya tamamını vergiye tabi gelirden düşebilir. Gelirlerine bağlı olarak, IRS'nin düşüp düşmeyecekleri ve ne kadar düşecekleri konusunda ayrıntılı kuralları vardır.
Esnek Harcama Planlarını Düşünün
Bazı işverenler, tıbbi maliyetler gibi masraflar için paranın vergi öncesi ödenmesine izin veren esnek harcama planları sunmaktadır.
Esnek bir harcama hesabı (ÖSO), bir işveren tarafından yönetilen ayrı bir hesapta kazançların bir kısmını bir kenara bırakarak vergilendirilebilir geliri azaltmanın bir yolunu sunar. Bir çalışan, 2020 plan yılında, 2019'a göre 50 $ 'lık bir artışla 2.750 $' a kadar katkıda bulunabilir.
Kullanım veya kaybetme hükmü uyarınca, katılımcı çalışanlar genellikle plan yılı sonuna kadar uygun giderlere katlanmak veya harcanmamış tutarları kaybetmek zorundadır. Özel bir kural uyarınca, işverenler, katılımcılara bir aktarma seçeneği veya ek süre aracılığıyla daha fazla zaman sunabilir.
Devir seçeneği altında, bir çalışan bir sonraki plan yılına kadar 500 $ 'a kadar kullanılmamış fon taşıyabilir. Yetkisiz kullanım süresi seçeneği kapsamında, bir çalışanın plan yılı bitiminden iki buçuk ay sonrasına kadar, uygun harcamalara (örneğin, 15 Mart 2020), 31 Aralık 2019 tarihinde sona eren bir plan yılı için ödenmesi gerekir. Her iki seçenek de değil, hiçbiri değil.
Bir sağlık tasarruf planı (HSA), vergi öncesi katkıların daha sonra sağlık hizmetleri maliyetlerinde kullanılmasına izin vermesi nedeniyle bir ÖSO'ya benzer. HSA'lar sadece yüksek indirimli sağlık sigortası planları olan çalışanlar tarafından kullanılabilir ve 2020 için katkılar bireyler için 3.550 dolara ve aileler için 7.100 dolara kadar yapılabilir.FSA dengelerinin aksine, HSA katkıları, kullanılmadıkları yılda kullanılmazsa devredilebilir. kurtarıldı.
Vergiye tabi geliri azaltma potansiyeli birkaç stratejik adımla kullanılabilir.
Hem HSA'lar hem de FSA'lar, katkıların yapıldığı yıllarda vergi faturalarında bir azalma sağlar.
İşletme Kesintileri Almak
Tam veya yarı zamanlı serbest meslek mükellefleri için vergilendirilebilir geliri azaltmak amacıyla uzun bir kesinti listesi bulunmaktadır.
Örneğin, bir ev ofisi kesintisi, bir evin bir bölümü özel ofis alanı olarak kullanılıyorsa, vergilendirilebilir geliri azaltmak için basitleştirilmiş veya düzenli bir yöntem kullanılarak hesaplanır. vergi ve sağlık sigortası masrafları, diğer giderlerin yanı sıra, vergiye tabi geliri azaltmak için.
Bireysel 401 (k) ve basitleştirilmiş bir çalışan emekli maaşı (SEP) IRA'sı da dahil olmak üzere serbest meslek sahipleri için çeşitli emeklilik tasarruf planları mevcuttur. Her iki seçenek de vergi öncesi katkı payı ile vergilendirilebilir geliri azaltma fırsatı sunar ve her yıl katkı paylarında daha yüksek limitler sağlar.
SIMPLE IRA, 2020'de 13.500 $ 'a (2019'dan 500 $' a kadar) ve 50 yaşından büyükler için ekstra 3.000 $ 'a kadar katkı sağlar. Solo 401 (k), 2020 için vergiden muaf 19.500 $' a kadar katkı sağlar, SEP IRA, 57.000 $ 'a kadar (2019'dan 1.000 $' a kadar)% 25'e kadar vergi indirimi katkılarına izin vermektedir.
İşletme sahipleri veya profesyonel, indirilebilir masrafları olanlar 2019 yılı sonunda yaklaşan gerekli satın alımları veya harcamaları yapabilirler.
Alt çizgi
Vergi reformu, çoğu vergi mükellefi için birçok madde indirimini ortadan kaldırmıştır, ancak vergi mükelleflerinin hem geleceğe yönelik tasarruf yapmaları hem de cari vergi faturalarını kesmeleri için hala yollar vardır. Kesintiler ve vergi tasarrufları hakkında en fazla şey öğrenmek için bir vergi uzmanına danışın.