Hayat sigortası alırken vergi sonuçları dikkate alınmalıdır. İç Gelir Servisi (IRS), farklı planlara farklı vergi kuralları uygular ve bazen ayrımlar keyfidir. Aşağıdaki kılavuz, hayat sigortası primlerini çevreleyen bazı vergi etkilerinin açıklanması içindir.
Önemli Çıkarımlar
- Hayat sigortası primleri çoğu durumda vergilendirilmez, yani satış vergisi eklenmez veya tahsil edilmez. Bu primler vergiden düşülemez. Bir işveren, bir çalışan adına hayat sigortası primi öderse, 50.000 $ veya daha fazla tutardaki tüm ödemeler gelir olarak vergilendirilir. Peşin ödenen sigortadan kazanılan faiz, faiz geliri olarak vergilendirilir. Hayat sigortası poliçelerinden elde edilen getiriler, poliçe bozulana kadar vergilendirilmez.
Hayat sigortası için alışveriş yapan bir kişinin bir karar vermeden önce dikkate alması gereken çok şey vardır. İlk olarak, hayat sigortası ile tüm hayat sigortası arasında bir fark vardır. Dönem ömrü belirli bir yıl boyunca kapsam sağlarken, tüm yaşam politikası yaşam için etkilidir. Bir politika sahibi aynı zamanda ne kadar kapsama ihtiyaçları olduğunu hesaplamalıdır. Bu büyük ölçüde neden hayat sigortası aldıklarına bağlıdır.
Sadece bir sonraki akrabaları için mezar ve cenaze masraflarını karşılamakla ilgilenen bir kişi, 20.000 $ veya daha az bir ölüm parası seçebilir. Buna karşılık, hepsi üniversiteye göndermeyi umduğu birkaç bağımlı çocuğu olan biri genellikle 500.000 $ veya daha fazla kapsama alanı ister. Satın alma sürecini daha da karmaşık hale getiren, hayat sigortası şirketlerinin seçim sayısıdır. İnternet, bu işlemi biraz daha kolaylaştırdı, birkaç site sadece onlarca hayat sigortası şirketinden teklifleri yan yana karşılaştırmaya adadı.
Hayat Sigortası Primlerine Vergi Ödeme
Bir araba veya televizyon seti satın almaktan farklı olarak, hayat sigortası satın almak satış vergisi ödenmesini gerektirmez. Bu, bir poliçe sahibinin teminat elde ettiğinde kote olduğu prim tutarının, vergileri karşılamak için hiçbir yüzde tutarı eklenmeden ödediği tutar olduğu anlamına gelir. Bununla birlikte, poliçe sahibinin sigorta primleri üzerinden vergi ödemek zorunda olduğu bazı durumlar mevcuttur.
İşveren Tarafından Ödenen Hayat Sigortası
Bir kişinin işvereni, genel bir tazminat planının bir parçası olarak hayat sigortası yaptığında, IRS gelirini dikkate alır, bu da çalışanın vergiye tabi olduğu anlamına gelir. Ancak, bu vergiler sadece işveren hayat sigortası kapsamı 50.000 dolardan fazla ödediğinde geçerlidir. Bu durumlarda bile, kapsam dahilindeki ilk 50.000 dolarlık prim maliyeti vergilendirmeden muaftır.
Örneğin, işvereni, çalışma süresi boyunca, maaşları, sağlık yardımları ve emeklilik tasarruf planlarına ek olarak hayat sigortası kapsamı 50.000 dolar olan bir kişinin hayat sigortası primi üzerinden vergi ödemek zorunda olmaması nedeniyle, IRS tarafından belirlenen eşiği aşmayın.
İşvereni ona 100.000 $ 'lık hayat sigortası teminatı sağlayan bir kişi, bunun bir kısmı için vergi ödemek zorundadır. IRS eşiğini aşan 50.000 ABD Doları tutarında ödediği prim dolarları, vergiye tabi gelir olarak sayılır. Bu nedenle, aylık prim tutarı 100 $ ise, vergilendirilebilir tutar, ek 50.000 $ kapsama alanı veya 50 $ için ödenen tutardır.
Ön Ödemeli Hayat Sigortası
Bazı hayat sigortası planları, poliçe sahibinin peşin ödeme toplamı ödemesine izin verir. Bu para, planın süresi boyunca planın primlerine uygulanır. Götürü ödeme, faiz nedeniyle de değer kazanır. Bu paranın büyümesi, IRS tarafından faiz geliri olarak kabul edilir, yani prim ödemesi için başvurulduğunda veya poliçe sahibi kazandığı paranın bir kısmını veya tamamını geri çektiğinde vergilendirmeye tabi tutulabilir.
Nakit Değer Planları
Birçok tüm hayat sigortası planı, sigortalıya sabit ölüm yardımı sağlamanın yanı sıra, poliçe sahipleri prim dolarlarıyla planlara ödeme yaparken nakit değerini de biriktirir. Prim dolarlarının bir kısmı faiz biriktiren bir fona girer. Nakit değerinin poliçe sahibinin primlerle ödediği tutarı aşması, özellikle uzun yıllardır yürürlükte olan planlarda yaygındır. Bu nedenle, insanlar bu tür hayat sigortasını, zamansız bir ölüm durumunda ailelerine sağladığı korumadan yararlanarak bir yatırım aracı olarak kullanırlar.
Birçok mali müşavir, hayat sigortasını yatırım amaçlı kullanmaya karşı kararlı olsa da, getirilerin yatırım fonlarına ve diğer yatırımlara kıyasla tarihsel olarak son derece zayıf olduğunu iddia ederken, hayat sigortası poliçelerinin çoğunun nakit değeri zamanla artmaktadır. Bu durum poliçe sahibine gelir olarak kabul edildiğinden, gelir vergisi sonuçları vardır.
Tüm hayat politikası sahibi için iyi haber, her yıl planının nakit değerindeki büyümeye ilişkin gelir vergisi ödemek zorunda olmamalarıdır. 401 (k) planları ve IRA'lar gibi emeklilik hesaplarına benzer şekilde, tüm hayat sigortası poliçesi üzerinden nakit değer birikimi vergiden ertelenmiştir. Bu para gelir olarak nitelendirilse de, IRS poliçe sahibinden poliçeyi ödünç verene kadar vergi ödemesini gerektirmez.
Bir sigortalı tüm hayat sigortası poliçesinin nakit değerini almayı seçerse ve bunun üzerine vergi ödemek zorunda olduğu tutar, aldığı nakit değer ile poliçenin bulunduğu süre boyunca prim ödemelerinde ödediği toplam arasındaki farktır. güç. Örneğin, 20 yıl boyunca ayda 100 dolar veya 24.000 dolar ödüyor ve ardından politikayı ödüyor ve 30.000 dolar alıyorsa vergilere tabi tutar 6.000 dolar.
Tüm hayat sigortasının bir başka özelliği de, birçok durumda, poliçe sahibinin poliçesinin nakit değerine karşı kredi kullanmalarına izin verilmesidir. Bu tür kredilerden elde edilen gelirin vergiye tabi olduğu konusunda yanlış bir kanı var. Kredi tutarı politikaya ödenen toplam primi aşsa bile durum böyle değildir. Bir kredinin alınması, sadece politikanın nakit değerini düşürür ve varsa ödenen ölüm yardımını azaltır.
Vergi İndirimi Hariç Hayat Sigortası Primleri
Hayat sigortası primleri ile ilgili olarak yaygın olarak görülen ek bir yanlış kanı, vergiden düşülebilir olmalarıdır. Poliçe sahiplerinin federal gelir vergilerinden düşebilecekleri sağlık sigortası primlerinin aksine, hayat sigortası primleri IRS tarafından kişisel gider olarak sınıflandırılmaktadır. Kural olarak, bir vergi mükellefi, vergi iadesini dosyalarken hayat sigortası da dahil olmak üzere kişisel harcamalara harcanan parayı düşemez.