Stok Kaydı Nedir?
Hisse senedi kaydı, bir aracı kuruluş tarafından müşterileri adına tutulan menkul kıymetlerin ana listesidir. Liste, aracı tarafından gerçekleştirilen her işlemle güncellenir.
Önemli Çıkarımlar
- Her aracılık bir stok kaydını tutmak zorundadır.Bu, müşterileri adına yapılan tüm işlemlerin ana listesidir ve her işlemle güncellenir.Kağıt sertifikaların artık verilmediği bir dönemde, doğru kayıt tutma esastır.
Hisse senedi kaydı, gerçek ve faydalı sahibin adını, hisse sayısını ve firma tarafından tutulan tüm menkul kıymetlerin yerlerini gösterir. Her işlem yapıldığında hisse senedi kaydı güncellenir.
Stok Kaydını Anlama
Bugün bir aracılık, kendi "sokak adında" yani bireysel bir müşterinin adı yerine aracılığın adı ile hisse satın alır, tutar ve satar. Sahne arkasında, stok kaydı gerçek sahibin adını kaydeder.
Bu kişi hukukta fayda sahibi olarak bilinir. Yani, mülkiyeti, bir aracı firmanın adı gibi başka bir ad altında kayıt tutma amacıyla kaydedilmiş olsa bile, birey stokun gerçek sahibidir.
Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu stok kaydının oluşturulması ve sürdürülmesi için kuralları belirler.
Bilgisayarlı teknoloji Wall Street'e gelmeden önce, sahiplerine stok sertifikaları adı verilen gerçek kağıt parçaları şeklinde hisse senetleri verildi.
Hisse senedi kaydının geliştirilmesi, bir brokerın kağıt menkul kıymetlerini müşteriye teslim etme ihtiyacını ortadan kaldırdı. Bu, işlemleri büyük ölçüde hızlandırdı ve basitleştirdi.
Kurallar
Güvenlik ve Borsa Komisyonu (SEC) Kural 17a-3 ve Kural 17a-4, içerik, oluşturma ve bakım uygulamaları ve kayıtların saklanması gereken süre bakımından kayıt tutma için asgari gereklilikleri ana hatlarıyla belirtir.
Bu kurallar müşterileri korumak ve uyumluluk için denetimleri mümkün kılmak içindir.
Stok Kayıt Departmanı
Her aracı kurum, müşteriler adına tüm işlemlerinin doğru kayıtlarını tutmakla görevli bir stok kayıt departmanına sahiptir.
Her işlem için, stok kayıt departmanı sahibi, stok miktarını ve menkul kıymetin tutulduğu veya depolandığı yeri tanımlamalıdır.
Bugün, ABD hisse senedi sertifikalarının çoğu Depository Trust Company'de (DTC) bulunmaktadır. New York merkezli bu şirket, iş dünyasının hisse senedi sertifikalarını tam anlamıyla gözaltına almak için 1973 yılında kuruldu.
O andan itibaren, hisse senedi sertifikalarının yeni sahiplerine teslim edilmesi artık gerekli değildi. Bir hisse senedinin sahipliğini kaç kez değiştirirse değiştirsin, sertifika yerinde kaldı ve mülkiyet değişikliği kaydedildi. Şirket bugün, menkul kıymet alım ve satımları için merkezi kayıt tutucunun yanı sıra kurumsal ve belediye menkul kıymetleri için bir takas odası olarak faaliyetlerini sürdürmektedir.
Aracılık stok kaydındaki bilgiler depozitteki bilgilerle eşleşmelidir. Hisse senedi departmanları, günlük, haftalık veya ihtiyaca göre tutarsızlıklar için mutabakatları ele alır.