SEC Form N-SAR'IN TANIMI
SEC Form N-SAR, kayıtlı yatırım yönetimi şirketlerine özgü bir ABD Menkul Kıymetler ve Borsa (SEC) dosyasıdır. Bu şirketlerin önemli finansal bilgileri açıklamasını gerektirir (örn. Hisse satışı veya portföy devir hızı). Bu bilgiler genellikle şirketin hissedar raporlarında yer alır.
KIRILMA AŞAĞI SEC Formu N-SAR
2002 Sarbanes-Oxley Yasası öncesinde, N-SAR formunun 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Kanununun 13 ve 15 (d) bölümlerinde de dosyalanması gerekiyordu. N-SAR formu ve ilgili tüm dosyalamaları Bölüm kapsamındadır Yatırım şirketlerinin ve güvenlerinin SEC ile altı aylık ve yıllık raporlar hazırlamasını gerektiren 1940 Yatırım Şirketi Kanunu'nun 30'u.
Kanun ayrıca, N-SAR'yı oluşturan bir kayıtlı yatırım şirketinin ana yönetici ve mali yetkilileri tarafından onaylanması zorunluluğunu da kaldırdı.
SEC Formu N-SAR ve Ek SEC Dosyaları
Kayıtlı yatırım yönetimi şirketleri için geçerli olan SEC Formu N-SAR, yatırımcıların ve yöneticilerin finansal hizmetler sektöründe iş yaparken bilmesi gereken birkaç kritik SEC formundan sadece biridir.
Yatırım danışmanları, örneğin Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) ve devlet menkul kıymet otoritelerine kaydolmak için SEC Form ADV'yi kullanır. Form, danışmanlara karşı atılan her türlü disiplin işleminin yanı sıra hizmetleri, ücretleri, mesleki geçmişi ve mevcut ve önerilen iş uygulamalarını detaylandırır.
Form ADV iki bölümden oluşur. Bölüm 1, yatırım danışmanının işi, mülkiyeti, müşterileri, çalışanları, iş uygulamaları, bağlantıları ve danışman veya çalışanlarının disiplin olayları hakkında bilgi gerektirir. Bölüm 2, sunulan danışmanlık hizmetlerinin türleri, danışman ücret çizelgesi, disiplin bilgileri, çıkar çatışmaları ve yönetimin eğitim ve iş geçmişi ile danışmanın kilit danışma personelinin bilgilerini içeren daha uzun ve daha açıklayıcı bir broşürdür.
SEC Form S-1 ve S-1 / A, mevcut veya beklemedeki halka açık şirketlerin yeni menkul kıymetlerinin ilk kaydı açısından da önemlidir. Şirketlerin hisselerinin ulusal borsaya kote olabilmesi için önce S-1 dosyası olmalıdır. Genellikle, bir yatırım bankasının yardımına veya S-1 Formunun taslağına ve dosyalanmasına yardımcı olmak için yatırım bankacıları sendikasına başvuracaklardır. Form, satışın sermaye gelirlerinin planlanan kullanımı, mevcut iş modeli ve rekabeti, fiyat metodolojisi ve oluşacak herhangi bir seyreltme hakkında ayrıntılı bilgi içerir. Bunlar sadece birkaç önemli bölüm; yatırımcılar kapsamlı bilgi için formun tamamını okumalıdır.