İşlem doğrudan bir rollover olarak işlenirse, vergiler kesilmeden bir kâr paylaşım planını SEP IRA'ya aktarabilirsiniz. Doğrudan devir yoluyla, varlıklar SEP IRA'nın saklama görevlisine (veya varlıkların devredildiği mütevelli veya plana) ödenir.
İşlem dolaylı bir rollover olarak işlenirse (yani varlıkların önce katılımcıya dağıtıldığı anlamına gelir; bu, daha sonra varlıkları 60 gün içinde SEP IRA'ya devretmek zorundadır) - kar paylaşım planının yöneticisi, dağıtımın rollover için uygun bölümü.
Nasıl Başlanır
Doğrudan rollover'ı işlemek için belgeleme gereksinimlerini (varsa) belirlemek için SEP IRA sorumlusuna danışın. Kâr paylaşımı planının yöneticisi, katılımcının başka bir emeklilik planına doğrudan geçiş olarak işlenenler de dahil olmak üzere herhangi bir dağıtımı başlatmak için tamamlaması gereken özel belgelere sahip olabilir. Buna ek olarak, bazı plan yöneticileri, bakıcının varlıkların kredilendirileceği hesap türünü doğrulayan bir kabul mektubu vermesini istemektedir.
SEP IRA sorumlusuna kar paylaşım planı için yayınlanan en son ifadenin bir kopyasını verin ve beyanda IRA'larında tutulamayan herhangi bir varlığı tanımlamalarını isteyin. Sorumlu, şu anda kâr paylaşım planında tutulan tüm varlıkları elinde tutabiliyorsa, tüm varlıklar olduğu gibi SEP IRA'ya devredilebilir. Sorumlu varlıklardan herhangi birini elinde tutamazsa, bunlar SEP IRA'ya devredilemez ve katılımcının SEP IRA'ya devredilmesi için bu varlıkları tasfiye etmesi gerekebilir.
Alternatif olarak, katılımcı tüm varlıkları elinde tutabilen bir bakıcı için alışveriş yapabilir.