Net Yükümlülüklerin Poliçe Sahiplerinin Fazlasına TANIMI
Net Yükümlülüklerin Poliçe Sahiplerinin Fazlası'na ödenmesi, sigortacının ödenmemiş hasarlar, rezerv tahmin hataları ve kazanılmamış primler dahil borçlarının poliçe sahiplerinin fazlasına oranıdır. Net borç kaldıraç oranı olarak da adlandırılır, sigortacının zarar rezervlerinin iddialarını karşılamaması ve poliçe sahiplerinin fazlasına düşmesini gerektiren riski temsil eder. Oran genellikle yüzde olarak ifade edilir.
AŞAĞI KIRMAK Poliçe Sahiplerinin Fazlasına Net Yükümlülükler
Sigorta şirketleri, üstlendikleri politikalara ilişkin iddialardan doğan yükümlülükleri karşılamak için bir yedek ayırmıştır. Rezervler, bir sigortacının belirli bir süre boyunca karşılaşabileceği zararların bir tahminine dayanır, yani rezervler yeterli olabilir veya yükümlülüklerini karşılayamayabilir. Rezerv miktarının tahmin edilmesi, üzerinde anlaşılan politika türlerine göre aktüeryal tahminler gerektirir.
Ödeme Gücü Göstergesi
Poliçe sahiplerinin fazlalarına olan net yükümlülükler, zarar rezervlerine dayalı oranlardan farklıdır çünkü zarar rezervleri, potansiyel yükümlülükler için yağmurlu bir gün fonunu temsil ettiği kadar yükümlülükleri temsil etmez.
Sigortacılar, mali durumlarını nasıl rapor ettikleri konusunda esnekliğe sahiptir ve zarar rezervlerini gelir düzeltme kaynağı olarak kullanabilirler. Bazı sigorta şirketleri için, yükümlülüklerin büyük bir kısmı zarar ve zarar düzeltme gideri rezervlerine aittir. Bu rezervlerin tahminleri, sigortacının yatırımcılar tarafından nasıl değerlendiğini etkiler. Sigortacılar, hileli olma niyeti olmadan kayıplarını yanlış tahmin edebilirler, ancak rakamları da bilerek manipüle edebilirler.
Düzenleyiciler, özellikle oran yüksekse potansiyel ödeme gücü sorunlarının bir göstergesi olduğu için poliçe sahiplerinin fazlalık oranına ilişkin net yükümlülüklere dikkat etmektedir. Ulusal Sigorta Komisyoncuları Birliği'ne (NAIC) göre, yüzde iki yüzden az bir oran kabul edilebilir. Bazı sigorta şirketlerinin kabul edilebilir oranlardan daha yüksek oranları varsa, bu, sigorta şirketlerinin kar ödemek için rezervlere çok fazla daldıklarının bir göstergesi olabilir.
Tüketiciler bunu ve sigorta şirketlerine yönelik diğer oranları, devlet sigorta departmanlarına sigorta şirketlerinin finansal durumunun taranması ve analizine yönelik entegre bir yaklaşım sunmak üzere tasarlanmış analitik ödeme gücü araçları ve veritabanlarının bir koleksiyonu olan NAIC Sigorta Düzenleme Bilgi Sistemi'nden (IRIS) bulabilir. ilgili devletler. NAIC komitelerine katılan devlet sigortası düzenleyicileri tarafından geliştirilen IRIS, devlet sigortası departmanlarına en fazla düzenleyici dikkat gerektiren sigorta şirketlerine kaynak hedefleme konusunda yardımcı olmayı amaçlamaktadır. IRIS, her bir devlet sigortası departmanının finansal analizler veya incelemeler gibi kendi derin borç ödeme yükümlülüklerini izleme çabalarının yerini almayı amaçlamamaktadır.