Net Faiz Geliri Nedir?
Net faiz geliri, bir bankanın faiz getiren varlıklarından elde edilen gelir ile faiz getiren yükümlülüklerini ödemekle ilişkili giderler arasındaki farkı yansıtan bir finansal performans ölçüsüdür. Tipik bir bankanın varlıkları her türlü kişisel ve ticari kredi, ipotek ve menkul kıymetlerden oluşmaktadır. Yükümlülükler faiz getiren müşteri mevduatlarıdır. Mevduata ödenen faiz üzerinden varlıklardan kazanılan faizden elde edilen fazla gelir, net faiz geliridir.
Net Faiz Gelirini Anlama
Bazı bankaların net faiz gelirleri, faiz oranlarındaki değişimlere diğerlerinden daha duyarlıdır. Bu, elde tutulan varlık ve borçların türü ile bu varlık ve borçların sabit oranlara veya değişken oranlara sahip olması gibi çeşitli faktörlere göre değişebilir. Değişken faizli varlık ve yükümlülükleri olan bankalar, faiz oranlarındaki değişimlere sabit faizli varlık ve yükümlülükleri olan bankalardan daha duyarlı olacaktır.
Bankaya faiz getiren varlıkların türü, ipoteklerden otomobil kredilerine, kişisel kredilere ve ticari emlak kredilerine kadar büyük farklılıklar gösterebilir. Bu, nihayetinde bir bankanın varlıklarından elde ettiği faiz oranını ve bunun sonucunda ortaya çıkan net faiz gelirini mevduat sahiplerine ödenen faizi çektikten sonra etkiler. Ayrıca, aynı türden krediler sabit oranlar veya değişken oranlar taşıyabilir. Bankalar sabit faizli ve ayarlanabilir faizli ipotekler sundukları için bu durum genellikle ipoteklerde görülür.
Kredi portföyünün kalitesi de, kötüleşen ekonomi ve iş kayıpları gibi koşullar borçluların kredilerini temerrüde düşmesine ve bunun sonucunda bankanın net faiz gelirini düşürmesine neden olabileceği için net faiz gelirini etkileyen bir faktördür.
Net Faiz Geliri Örneği
Bir bankanın ortalama% 5 faiz getiren 1 milyar dolarlık kredi portföyü varsa, bankanın faiz geliri 50 milyon dolar olacaktır. Borç tarafında, bankanın% 2 faiz getiren 1, 2 milyar dolarlık olağanüstü müşteri mevduatı varsa, faiz gideri 24 milyon $ olacaktır. Banka 26 milyon dolar net faiz geliri elde edecek (50 milyon dolar faiz geliri eksi 24 milyon dolar faiz gideri).
Özel Hususlar
Bir banka, varlıklarından borçlarına ödediğinden daha fazla faiz elde edebilir, ancak bu, bankanın kârlı olduğu anlamına gelmez. Bankalar, diğer işletmeler gibi kira, kamu hizmetleri, çalışan ücretleri ve yönetim maaşları gibi ek masraflara sahiptir. Bu giderlerin net faiz gelirinden çıkarılmasından sonra kar hasılası negatif olabilir. Yine de bankalar, yatırım bankacılığı veya yatırım danışmanlığı hizmetlerinden alınan ücretler gibi kredilerden alınan faizlerin yanı sıra ek gelir kaynaklarına da sahip olabilirler. Yatırımcılar, bir bankanın kârlılığını değerlendirirken net faiz gelirine ek olarak yan gelir kaynaklarını ve giderlerini dikkate almalıdır.
![Net faiz gelir tanımı Net faiz gelir tanımı](https://img.icotokenfund.com/img/fixed-income-essentials/925/net-interest-income.jpg)