İçindekiler
- Bir Roth IRA Tazeleme
- Roth IRA Katkıları
- Roth IRA Dağıtımlarını Almak
- Bir Roth IRA Mirasından Ayrılma
- Alt çizgi
Son yıllarda, Roth IRA emeklilik için para biriktirmek isteyen Amerikalılar arasında popülerlik kazandı. 2016 yılında, ABD'deki 42, 6 milyon Bireysel Emeklilik Hesabı (IRA) sahiplerinin yaklaşık üçte biri Roth versiyonuna sahipti. Yatırım Şirketi Enstitüsü'nün verilerine göre 2019 yılına kadar bunların yarısından fazlası bunu yaptı.
2017 sonlarında kabul edilen Vergi Kesimi ve İş Yasası (TCJA) da Roths için bir destek sağladı: Kanunun düşürdüğü gelir vergisi oranları 2026'da daha yüksek seviyelere dönecek şekilde ayarlandı. Roth IRA'lar katkılardan vergi ödemenizi gerektirdiğinden önden ancak dağıtımlarda hiçbiri, emekli olduklarında daha yüksek bir vergi diliminde olmayı bekleyen insanlar için iyi çalışıyorlar. Böylece yeni yasa Roth'un temel avantajına uyuyor.
Roth IRA'lar vergiler, dağıtımlar ve serveti gelecek nesillere aktarma yeteneği açısından tasarruf sahiplerine başka benzersiz avantajlar sunar.
Önemli Çıkarımlar
- Emekli olduktan sonra, kazanılmış bir geliriniz olduğu sürece Roth IRA'ya katkıda bulunmaya devam edebilirsiniz. 59½'ya döndüğünüzde, hem katkılardan hem de vergiden muaf para çekme işlemlerine başlayabilirsiniz. En az beş yıl boyunca hesabınız varsa Roth IRA'nızdan kazanç. Geleneksel bir IRA'nın aksine, hiçbir zaman bir Roth IRA'dan dağıtım almanıza gerek yoktur ve tüm hesabı mirasçılarınıza bırakabilirsiniz.
Bir Roth IRA Tazeleme
Birkaç Roth IRA temeliyle başlayalım.
Roth IRA geleneksel IRA ile birçok benzerlik paylaşsa da, iki emeklilik hesabı arasında birkaç önemli fark vardır.
Geleneksel bir IRA'nın aksine, bir Roth IRA'ya yaptığınız katkılar, önceden vergiden düşülemez. Katkılarınızı mevcut vergi sonrası gelirinizden ödersiniz. Öte yandan, katkınızı istediğiniz zaman cezasız olarak çekebilirsiniz.
Bir Roth IRA'dan nitelikli dağıtımlar almaya başladığınızda, katkılarınızın yıllar içinde kazandığı kazançlar üzerinden vergilendirilmeyeceksiniz. Bir Roth IRA, vergiyi erteleme esasına göre kazanç tahakkuk eder ve bu kazançlar vergiden muaf olacaktır.
Ayrıca geleneksel IRA'lardan farklı olarak, gelir elde ettiğiniz sürece Roth IRA katkıları yapmak için herhangi bir yaş sınırı yoktur. Son olarak, Roth IRA'lar yaşamınız boyunca gerekli minimum dağıtımlara (RMD'ler) sahip değildir.
Roth IRA hesapları özellikle genç Amerikalılar arasında popülerdir. ICI'ye göre, 10 Roth IRA yatırımcısından üçünden fazlası 40'ın altında. Roth IRA katkılarının yaklaşık dörtte biri, geleneksel IRA mevduatlarının sadece% 7.5'ine kıyasla, 25 ve 34 yaş arasındaki yatırımcılar tarafından yapılmaktadır.
Roth IRA Katkıları
Belirtildiği gibi, kaç yaşında olursanız olun, bir personel çalışanı olarak maaş ya da sözleşme işi için 1099 gelir elde ettiğinizde, gelir elde ettiğiniz sürece Roth IRA'nıza katkıda bulunmaya devam edebilirsiniz. Bu, gelir elde etmiş olsanız bile, 70½'ye ulaştıktan sonra katkılara izin vermeyen geleneksel bir IRA'dan farklıdır.
Bu hüküm, Roth IRA'ları haftada birkaç gün eski firmada çalışmaya devam eden yarı emekliler veya arada sırada danışmanlık veya serbest iş yapmak için elini tutan emekliler için idealdir.
Katkı Sınırları
2019 için maksimum Roth katkısı 6.000 dolar ve yıl sonuna kadar 50 yaş ve üzerindeyseniz 1.000 dolar. Bu, sözde yakalama katkısıdır. 2020 vergi yılı için rakamlar 6.500 dolar artı 1.500 dolar yakalama limitine ulaştı.
Katkılar, herhangi bir uzatma da dahil olmak üzere, bir sonraki yılın vergi beyannamesi ile yapılmalıdır. Örneğin, bir uzantı için başvurursanız 2019 IRA'nıza 15 Nisan 2020'ye kadar veya daha sonra katkıda bulunabilirsiniz.
Gelir Sınırları
Roth IRA'ların katkıda bulunup bulunamayacağınızı ve ne kadar katkıda bulunabileceğinizi etkileyen gelir limitleri vardır. Örneğin, 2019 vergi yılı için, örneğin, tek dosyalayıcıların tam katkı sağlayabilmek için değiştirilmiş bir brüt geliri (MAGI) 122.000 $ altında olması gerekir. 122.000 ve 137.000 $ arasında kısmi katkı yapabilirler. 2020 vergi yılı için rakamlar düzeltildi: MAGI değeri 124.000 doların altında olan single'lar tam katkı sağlayabilir. 124.000 ila 139.000 dolar arasında kısmi katkı yapabilirler.
Geliriniz yoksa Roth IRA'ya para ödeyemezsiniz. Fakat eğer eşiniz varsa, eşiniz hâlâ gelir elde ederse sizin adınıza bir Roth IRA kurabilir ve finanse edebilir. IRA'lar müşterek hesap olarak tutulamayacağından, eşiniz katkılarda bulunsa bile Roth IRA adlı eşiniz sizin adınıza olmalıdır.
Eşiniz gelir kazandıysa ve siz almazsanız, eş Roth IRA'nızı sizin için finanse edebilir.
Roth IRA Dağıtımlarını Almak
Roth IRA'nızdan vergileri veya cezaları ödemeden dilediğiniz zaman - ve herhangi bir nedenle - katkıda bulunabilirsiniz. Ancak, en az 59½ olana ve hesap beş yıl veya daha uzun süre açık olana kadar Roth IRA'nızdaki kazançları çekemezsiniz.
Bununla birlikte, vergi ve cezalarda bazı istisnalar vardır. Bazı durumlarda, 59½'ya dönmeden önce Roth IRA kazançlarınızdan vergisiz ve cezasız çekimler (nitelikli dağıtımlar) almanıza izin verilir.
Örneğin, parayı kendiniz veya bir aile üyesi için ilk evi satın almak, inşa etmek veya yeniden inşa etmek için kullanırsanız, nitelikli bir dağıtım olarak kabul edilir. Bu ömür boyu 10.000 $ ile sınırlıdır. Ayrıca, nitelikli yüksek öğrenim giderleri veya devre dışı kalırsanız da dağıtım yapabilirsiniz.
Öte yandan, bu gereksinimleri karşılamayan nitelikli olmayan bir dağıtım alırsanız, gelir vergilerini ve% 10 erken dağıtım cezasını öksürmeniz gerekir. Niteliksiz bir dağıtımın kaynağı geçerli vergi muamelesini belirler.
Bir Roth IRA Mirasından Ayrılma
Yaşam boyu bir Roth IRA ile gerekli minimum dağıtım olmadığından, yaşam masrafları için paraya ihtiyacınız yoksa, hepsini mirasçılarınıza bırakabilirsiniz.
Roth IRA üzerindeki vergileri önceden ödediğiniz için, faydalanıcılarınız hesaptan gelir elde ettiklerinde vergi faturası ile isabet edilmeyecektir. Bu, çocuklarınıza, torunlarınıza veya diğer mirasçılarınıza vergisiz gelir akışı bırakmanıza olanak tanır.
Eş olmayan varisler miras alınan Roth IRA'larda gerekli minimum dağılımları (RMD'ler) almak zorunda olsalar da, RMD kurallarına uydukları sürece para çekme konusunda vergilendirilmeyeceklerdir. Yine, bu, RMD'lerin orijinal sahipleri için olduğu gibi faydalanıcılar için vergilendirilebildiği geleneksel IRA'lardan farklıdır.
Alt çizgi
Bir Roth IRA'nın emekli olduktan sonra bazı değerli faydalar sunduğuna dair bir soru yok. Sadece bir Roth'tan vergisiz para çekme işlemleri yapmakla kalmaz, aynı zamanda ne zaman ve ne kadar para çektiğiniz için de maksimum esnekliğe sahip olursunuz.
Bu, varisleriniz için güzel bir vergisiz paket bırakabilir veya Sosyal Güvenlik, iş veya diğer yatırımlar gibi diğer kaynaklardan ne kadar gelir elde ettiğinize bağlı olarak kademeli dağılımlar bırakabilirsiniz.
Roth IRA'lar çoğu aracılıkta açılabilir, ancak bazıları diğerlerinden daha iyi erişim ve seçenekler sunar. Etrafta alışveriş yapıyorsanız, Investopedia'nın IRA'lar ve Roth IRA'lar için en iyi brokerler listesine göz atın.