Sosyal Güvenlik gelirinizin ne kadarı vergiye tabidir? Sosyal Güvenlik yardımlarınızın miktarına ve belediye tahvillerinde vergiden muaf faiz ve diğer bazı hariç tutulabilir tutarlar dahil olmak üzere, gelirleriniz% 85, % 50 veya sıfır oranında vergiye tabi diğer gelirlere dahil edilir. Her şey vergi maruziyetinizi azaltmak için attığınız adımlara bağlıdır.
Sosyal Güvenlik Gelirine Neler Dahil
Sosyal Güvenlik yardımlarınızın kısmen vergilendirileceğini mi yoksa tamamen vergisiz mi olacağını bilmek için bu belirlemeye özgü formülleri izlemeniz gerekir. Birlikte ekleyin:
- Belirli ayarlamalar ile brüt gelir. Bu, Form 1040'ın 21. satırından elde edilen tutardır. Ardından, yüksek öğrenim amacıyla kullanılan ABD tasarruf bonoları, işveren tarafından sağlanan evlat edinme faydaları, yabancı kazanılan gelir veya yabancı konut ve Amerikan Samoası sakinleri tarafından kazanılan gelirlere olan faiz dışı kalan gelirleri geri ekleyin veya Porto Riko. Sosyal Güvenlik avantajlarınızın yarısı. Bu, Sosyal Güvenlik Kurumu tarafından Sosyal Yardım Kurumu tarafından size ödenen yılı takip eden Ocak ayı sonuna kadar gönderilen SSA-1099 Formu SSK -1099'da listelenen miktardır. Gelir vergisi açısından faydalar, Medicare primleri kesildikten sonra aldığınız net tutar değil, kutu 3'te listelenen brüt tutardır. Tüm vergiden muaf faiz. Bu, Form 1040'ın 8a hattı üzerinde listelenen belediye tahvillerinden elde edilmektedir.
Sonuçları, dosyalama durumunuz için sabit olan bir "taban miktar" ile karşılaştırın. Bu tutarın altına düşerseniz, faydalarınızın hiçbiri vergilendirilmez:
- Evli ise ortaklaşa evlenirse 32.000 dolar, bekar, hanehalkı reisi, eleme dul (er) ise ve eşlerin tüm yıl boyunca ayrı yaşadığı ayrı ayrı evlenirse 25.000 dolar
Daha önce düşündüğünüz gelir karması bu temel miktara eşit veya bu tutarın üzerindeyse, faydaların% 50 veya% 85'inin dahil edilebilir olup olmadığını belirleyin.
- Ortaklaşa başvuruda bulunan evli kişiler için% 50'si 32.000 $ ile 44.000 $ arasındaki gelir için; Gelir 44.000 $ 'dan fazla ise% 85 dahil edilebilir. Bekar, hanehalkı reisi, nitelikli dul (er) ve eşlerin tüm yıl boyunca ayrı yaşadığı ayrı ayrı evlenenler için% 50 gelir dahil 25.000 ila 34.000 $ arasındadır.; Gelir 34.000 $ 'ın üzerindeyse faydaların% 85'i dahil edilebilir.
Tüm yıl boyunca eşlerinden ayrı yaşamayan ayrı ayrı evlenen bir kişi için, yardımların% 85'i dahil edilebilir.
Özel Durumlar
Aşağıdakileri yaptıysanız normal hesaplama kullanılmaz:
- İndirgenebilir IRA katkıları sağlandı ve siz veya eşiniz, işiniz veya serbest çalışmanız yoluyla nitelikli bir emeklilik planı kapsamındaydı. (Bu durumda, çalışma sayfasını IRS Yayını 590-A'da kullanın.) Yıl boyunca herhangi bir Sosyal Güvenlik avantajını geri ödeyin (IRS Yayını 915'te açıklanmıştır).Bu yıl daha önceki bir yıl için sağlanan faydalar. Bu yıl için vergilendirilebilir tutarı azaltacak bir toplu seçim yapabilirsiniz. (IRS Yayını 915'te çalışma sayfalarını kullanın.)
Vergi tuzağından kaçınmak için Gelirleri Birleştirin
44.000 $ / 34.000 $ gelir eşiğini geçtikten sonra faydaların% 85'i dahil edilebilir olduğundan, geliri belirli bir yıla itmek veya ertelemek tavsiye edilebilir.
Örneğin, gelirinizin bu eşiğin üzerinde olacağını ve geleneksel bir IRA'yı Roth IRA'ya dönüştürmeyi planlıyorsanız, bu yıl dönüşüm gerçekleştirin ve üzerindeki vergileri ödeyin. Bunu yapmak, Sosyal Güvenlik yardımlarının ek olarak dahil edilmesine neden olmaz. Sonra, gelecekte, gerekli minimum dağılımları (RMD'ler) almak zorunda kalmayacaksınız, çünkü geleneksel bir değil, bir Roth IRA'nız var. Bu, gelecekteki yıllarda gelirinizi dönüşüm olmadan olacağından daha düşük tutacaktır.
Devlet Gelir Vergisi Kurallarına Dikkat Edin
İlgilendiğiniz tek vergi federal gelir vergisi değildir. On üç eyalet Sosyal Güvenlik yardımlarına vergi uygular; 37 (devlet gelir vergisi olmadığı veya Sosyal Güvenlik yardımlarından tamamen muaf oldukları için) bunu yapmazlar. Bununla birlikte, bu 13 eyaletten yedisinin (Connecticut, Kansas, Missouri, Nebraska, New Mexico, Rhode Island ve Utah) vergilendirme ödeneği için yüksek gelir eşiği vardır, bu yüzden ikamet eden bir kişi olsanız bile gerçekten vergilendirilmeyebilir.
Bununla birlikte, Minnesota, Kuzey Dakota, Vermont veya Batı Virginia'da yaşıyorsanız ve yardımlarınız federal gelir vergisi amaçları için vergilendirilebiliyorsa, devlet gelir vergisi vergileri için otomatik olarak vergilendirilir. Bu devletler federal kararlılığı kullanır. Emekliliğe taşınmayı düşünüyorsanız, yeni konumunuzu seçerken eyalet gelir vergisi kurallarını göz önünde bulundurun.