Kanada, Meksika veya başka bir ülkenin vatandaşıysanız ve bazen ABD'de vize ile yaşıyor ve çalışıyorsanız, yerleşik olmayan bir yabancı olarak kabul edilebilirsiniz. Vergi açısından, IRS yerleşik olmayan bir yabancıyı ABD'de yasal olarak mevcut olan ancak yeşil karttan yoksun veya önemli varlık testini geçmeyen ABD vatandaşı olmayan bir kişi olarak tanımlar. Yerleşik olmayan bir yabancı olarak IRS, yalnızca bir ABD kaynağından kazandığınız para üzerinden gelir vergisi ödemenizi gerektirir.
ABD'de yaşayan ve çalışan pek çok yerleşik olmayan yabancı, Amerikalı işverenleri tarafından sunulan 401 (k) emeklilik planına yatırım yapmayı tercih ediyor. Ancak, kendi ülkenize dönme zamanı geldiğinde, bu oldukça bir tartışma yaratabilir. Paranızı 401 (k) 'da bırakmalı mısınız? ABD'den ayrılmadan önce para birimini mi yoksa ülkenize geri dönene kadar mı beklemelisin? Başka bir hesaba mı devretmelisiniz? Ve artık ABD'de yaşamadığınızda 401 (k) para çekme işlemleriniz nasıl vergilendirilecek?
Bu yerleşik olmayan 401 (k) bilmeceyi nasıl çözeceğinizi öğrenmek için okumaya devam edin.
Nakit Çıkışı
Erken emeklilik hesabının geri çekilmesi söz konusu olduğunda, kurallar hem ABD Başkanları hem de yerleşik olmayan yabancılar için aynıdır. IRS'ye göre, geleneksel veya Roth 401 (k) planındaki katılımcıların 59½ yaşına gelene kadar veya özür nedeniyle kalıcı olarak çalışamayana kadar fon çekmelerine izin verilmiyor. 59½ yaşından küçükseniz, engelli değilseniz ve 401 (k) tutarınızdan parayı çekmeyi tercih ederseniz, % 10 erken para çekme cezasına tabi olursunuz. Dolayısıyla, 401 (k) tutarınız 15.000 ABD Doları değerinde ise ve hesabı tasfiye etmeye karar verirseniz, ek olarak 1.500 ABD doları vergi ödemeniz gerekir. Yani para çekme işleminiz esasen 13.500 $ 'a indiriliyor.
Üstelik, 401 (k) para çekme işleminizin tamamı, para çekerken kendi ülkenize döndüğünüzde bile ABD tarafından gelir olarak vergilendirilecektir. Geleneksel 401 (k) hesaplara katkılar vergi öncesi dolar ile yapıldığından, geri çekilen fonlar dağıtımın alındığı yıl brüt gelirinize dahil edilir. 401 (k) 'ı tasfiye ettiğiniz yılda gelir vergisi oranınızın% 20 olduğunu varsayalım. Bu, toplam vergi etkisini bu para çekme işlemi için% 30'a kadar artırır (% 10 erken para çekme cezası +% 20 gelir vergisi oranı).
Bu nedenle, 401 (k) 'nızdan 15.000 $' ı çektiğinizde, toplam 4.500 $ vergi ödemeniz gerekir; bu da eve dönüşünüzün genel toplamını 10.500 $ 'a düşürür. Tam da bu yüzden birçok finansal danışman ABD sakinlerine 59½ (k) 'larını 59½' ya çarpmadan önce nakit olarak vermenin en akıllıca seçenek olmadığını söylüyor.
Bununla birlikte, bir vergi uzmanı kendi ülkesine dönmeyi planlayan mukim olmayan kişilere farklı tavsiyeler sunabilir. 401 (k) tutarınızı geri kazanmak için geri dönüp bir sonraki vergi yılına kadar beklerseniz, ABD'de artık çalışmayacağınız ve gelir elde edemeyeceğiniz için büyük olasılıkla daha düşük bir vergi dilimine gireceksiniz. 401 (k) dağıtımında ödemeniz gereken gelir vergisi. Unutmayın: Para ödediğinizde nerede yaşarsanız yaşayın, 59½ yaşından küçükseniz yine de% 10 erken para çekme cezasını ödemek zorunda kalacaksınız.
Devirmek
Vergi ödemenizi 401 (k) para çekme işleminde düşürmenin bir başka yolu, fonları bireysel emeklilik hesabı (IRA) gibi vergiden avantajlı başka bir hesaba aktarmaktır. 401 (k) 'nizden bir IRA'ya doğrudan geçiş yaptığınızda, % 10 erken para çekme cezasından kaçınacaksınız. Bunu çıkarmak için önce IRA'yı açmanız ve ardından 401 (k) ile finanse etmeniz gerekir.
401 (k) gibi, 59 yaşına ulaşmadan IRA'nızdan bir dağıtım alırsanız, "yine de% 10 vergi cezası uygulayacaksınız, ancak geri ödenmemiş tıbbi masraflar gibi cezalardan kaçınma istisnaları konusunda daha fazla esnekliğiniz var, ilk kez homebuyer, sakatlık, vb. "diyor Index Fund Advisors, Inc.'in kurucusu ve başkanı Mark Hebner ve" İndeks Fonları: Aktif Yatırımcılar için 12 Adımlı Kurtarma Programı "nın yazarı.
Örnek olarak, uygun bir kuruma kayıt için eğitim, kitap ve sarf malzemeleri gibi nitelikli yüksek öğrenim masrafları için bir IRA'dan parasız bir erken çekilme yapabilirsiniz. en az yarı zamanlı olarak devam ederseniz. IRS, bazı denizaşırı eğitim kurumlarının Eğitim Bakanlığı'nın Federal Öğrenci Yardımı (FSA) programlarına katıldığını belirtmektedir. Uygun bir eğitim kurumu olarak kabul edilip edilmediğini görmek için önce okula danışın.
ABD dışındaki bir adrese gönderilen IRA dağıtımlarının% 10 zorunlu federal stopaja tabi olduğunu unutmayın. Bununla birlikte, bazı finans kurumları özel belgeler sunarak bu stopajdan feragat etmenize izin verecektir. Bu rotayı izlemeyi seçerseniz, dağıtımınız mevcut ülkenizin anlaşma oranına tabi olacaktır. Antlaşma oranı sıfır ila% 30 arasında değişmektedir.
401 (k) ürününüzü bir IRA'ya aktardıktan sonra, IRA fonlarını kendi ülkenizdeki bir emeklilik hesabına aktarmayı da seçebilirsiniz. Örneğin, Kanada vatandaşları ABD IRA planlarını Kanadalı bir RRSP'ye (Kayıtlı Emeklilik Tasarruf Planı) devredebilirler. Bununla birlikte, Kanada'da ikamet eden biri olarak, 59½ yaşına henüz ulaşmadıysanız, % 10 erken para çekme cezasına ek olarak% 15-20 stopaj vergisi ile sonuçlanacaktır.
Sonuç olarak
401 (k) s tutarındaki para çekme işlemleri, konut sakinleri ve yerleşik olmayanlar için aynı şekilde vergilendirilir. Eğer 401 (k) ile ikamet etmiyorsanız ve kendi ülkenize dönmeyi planlıyorsanız, hesabı paraya çevirebilir, bir IRA'ya devredebilir veya 59½ dönene ve başlayabilene kadar fonları olduğu yerde bırakabilirsiniz. cezasız para çekme. Excel Tax & Wealth Group varlık yöneticisi Carlos Dias Jr., "59 yaşına kadar olana kadar paranızı 401 (k) 'da bırakmanıza izin verilmesine rağmen, fonlar işvereninizin seçeneklerine ve ücretlerine tabi olacaktır, " diyor. Lake Mary, Fla. Ayrıca bazı yatırım firmalarının ABD'de yaşamakta olmayan bir bireye ait bir yatırım hesabına sahip olma konusunda isteksiz olduklarını belirtmek de önemlidir.
401 (k) para çekme işleminizle ilgili bu önemli kararı vermeden önce bir finans uzmanıyla veya vergi avukatıyla konuşmayı düşünün.